Kundreskontrafinansiering
Vad Àr kundreskontrafinansiering?
Finansiering av kundfordringar (AR) Àr en typ av finansieringsarrangemang dÀr ett företag fÄr finansieringskapital relaterat till en del av sina kundfordringar. Finansieringsavtal för kundfordringar kan struktureras pÄ flera sÀtt, vanligtvis med grunden som antingen en tillgÄngsförsÀljning eller ett lÄn.
FörstÄ kundreskontrafinansiering
Kundreskontrafinansiering Àr ett avtal som innebÀr kapitalbelopp i förhÄllande till ett företags kundfordringar. Kundfordringar Àr tillgÄngar lika med utestÄende saldon pÄ fakturor som fakturerats till kunder men Ànnu inte betalats. Kundfordringar redovisas i ett företags balansrÀkning som en tillgÄng, vanligtvis en omsÀttningstillgÄng med fakturabetalning som krÀvs inom ett Är.
Kundfordringar Àr en typ av likvida tillgÄngar som beaktas nÀr man identifierar och berÀknar ett företags snabbkvot som analyserar dess mest likvida tillgÄngar:
Quick Ratio = (likviditet + omsÀttbara vÀrdepapper + kundfordringar som förfaller inom ett Är) / kortfristiga skulder
Som sÄdan, bÄde internt och externt, betraktas fordringar som mycket likvida tillgÄngar som översÀtts till teoretiskt vÀrde för lÄngivare och finansiÀrer. MÄnga företag kan se kundfordringar som en börda eftersom tillgÄngarna förvÀntas betalas men krÀver insamlingar och inte kan omvandlas till kontanter omedelbart. Som sÄdan utvecklas verksamheten för finansiering av kundfordringar snabbt pÄ grund av dessa likviditets- och affÀrsproblem. Dessutom har externa finansiÀrer gÄtt in för att möta detta behov.
Processen för kundreskontrafinansiering kallas ofta för factoring och de företag som fokuserar pÄ det kan kallas factoringföretag. De bÀsta factoringföretagen kommer vanligtvis att fokusera vÀsentligt pÄ finansiering av kundfordringar, men factoring i allmÀnhet kan vara en produkt av vilken finansiÀr som helst. FinansiÀrer kan vara villiga att strukturera finansieringsavtal för kundfordringar pÄ olika sÀtt med en mÀngd olika potentiella bestÀmmelser.
Strukturering
Finansiering av kundfordringar Àr vanligare med utveckling och integrationer av ny teknik som hjÀlper till att lÀnka företagsreskontraposter till konton som blir plattformar för finansiering av kundfordringar. I allmÀnhet kan kundreskontrafinansiering vara nÄgot lÀttare för ett företag att fÄ Àn andra typer av kapitalfinansiering. Detta kan sÀrskilt gÀlla för smÄ företag som enkelt uppfyller kriterierna för finansiering av kundfordringar eller för stora företag som enkelt kan integrera tekniska lösningar.
Sammantaget finns det nÄgra breda typer av kundfordringsfinansieringsstrukturer.
FörsÀljning av tillgÄngar
Finansiering av kundfordringar Àr vanligtvis strukturerad som en tillgÄngsförsÀljning. I den hÀr typen av avtal sÀljer ett företag kundfordringar till en finansiÀr. Denna metod kan liknas vid att sÀlja av delar av lÄn som ofta görs av banker.
Ett företag fÄr kapital som en kontanttillgÄng som ersÀtter vÀrdet av kundfordringarna i balansrÀkningen. Ett företag kan ocksÄ behöva ta en avskrivning för eventuella ofinansierade saldon som skulle variera beroende pÄ förhÄllandet mellan kapital och vÀrde som överenskommits i affÀren.
Beroende pÄ villkoren kan en finansiÀr betala upp till 90 % av vÀrdet pÄ utestÄende fakturor. Denna typ av finansiering kan ocksÄ göras genom att lÀnka kundfordringar med en kundreskontra finansiÀr. De flesta factoringbolagsplattformar Àr kompatibla med populÀra bokföringssystem för smÄföretag som Quickbooks. LÀnkning genom teknik hjÀlper till att skapa bekvÀmlighet för ett företag, vilket gör det möjligt för dem att sÀlja individuella fakturor allt eftersom de bokas och omedelbart fÄ kapital frÄn en factoringplattform.
Vid försÀljning av tillgÄngar tar finansiÀren över kundreskontrafakturorna och tar ansvar för inkasso. I vissa fall kan finansiÀren Àven lÀmna kontantdebiteringar retroaktivt om fakturor Àr helt indrivna.
De flesta factoringföretag Àr inte ute efter att köpa uteblivna fordringar, utan fokuserar snarare pÄ kortfristiga fordringar. Genom att köpa tillgÄngarna frÄn ett företag överförs betalningsrisken i samband med kundfordringarna till finansieringsföretaget, vilket factoringföretag försöker minimera.
I strukturering av tillgÄngsförsÀljning tjÀnar factoringföretag pengar pÄ kapitalet för att sprida vÀrdet. Factoringföretag tar ocksÄ ut avgifter som gör factoring mer lönsamt för finansiÀren.
BlueVine Àr ett av de ledande factoringföretagen inom kundfordringsfinansiering. De erbjuder flera finansieringsalternativ relaterade till kundfordringar inklusive försÀljning av tillgÄngar. Företaget kan ansluta till flera bokföringsprogram inklusive QuickBooks, Xero och Freshbooks. Vid försÀljning av tillgÄngar betalar de cirka 90 % av ett fordringsvÀrde och betalar resten minus avgifter nÀr en faktura har betalats i sin helhet.
LĂ„n
Kundreskontrafinansiering kan ocksÄ struktureras som ett lÄneavtal. LÄn kan struktureras pÄ olika sÀtt utifrÄn finansiÀren. En av de största fördelarna med ett lÄn Àr att kundfordringar inte sÀljs. Ett företag fÄr bara ett förskott baserat pÄ kundfordringar. LÄn kan vara osÀkrade eller sÀkrade med fakturor som sÀkerhet. Med ett kundreskontralÄn mÄste ett företag betala tillbaka.
Företag som Fundbox erbjuder kundfordringar och krediter baserat pÄ kundfordringar. Om det godkÀnns kan Fundbox förskottera 100 % av en kundreskontra. Ett företag mÄste sedan Äterbetala saldot över tid, vanligtvis med viss rÀnta och avgifter.
Företag som lÄnar ut kundreskontra drar ocksÄ nytta av fördelen med systemlÀnkning. LÀnkning till ett företags kundreskontraposter genom system som QuickBooks, Xero och Freshbooks kan möjliggöra omedelbara förskott mot individuella fakturor eller hantering av kreditgrÀnser totalt sett.
##Underwriting
Factoringföretag tar flera faktorer i beaktande nÀr de avgör om de ska ingÄ i ett företag pÄ sin factoringplattform. Dessutom kommer villkoren för varje affÀr och hur mycket som erbjuds i förhÄllande till kundfordringar att variera.
Kundfordringar pÄ stora företag eller företag kan vara mer vÀrdefulla Àn fakturor frÄn smÄ företag eller individer. PÄ samma sÀtt Àr nyare fakturor vanligtvis att föredra framför Àldre fakturor. Normalt sett kommer fordringarnas Älder i hög grad att pÄverka villkoren för ett finansieringsavtal med kortfristiga fordringar vilket leder till bÀttre villkor och lÀngre eller förfallna fordringar som potentiellt leder till lÀgre finansieringsbelopp och lÀgre kapitalbelopp i förhÄllande till vÀrdet.
Fördelar och nackdelar
Finansiering av kundfordringar gör det möjligt för företag att fÄ omedelbar tillgÄng till kontanter utan att behöva gÄ igenom ringar eller ta itu med lÄnga vÀntetider i samband med att fÄ ett företagslÄn. NÀr ett företag anvÀnder sina kundfordringar för försÀljning av tillgÄngar behöver det inte oroa sig för Äterbetalningsscheman. NÀr ett företag sÀljer sina kundfordringar behöver det inte heller oroa sig för inkassering av kundfordringar. NÀr ett företag fÄr ett factoringlÄn kan det kanske fÄ 100 % av vÀrdet direkt.
Ăven om kundfordringsfinansiering erbjuder ett antal olika fördelar, kan det ocksĂ„ ha en negativ klang. I synnerhet kan fordringsfinansieringskonton kosta mer Ă€n finansiering genom traditionella lĂ„ngivare, sĂ€rskilt för företag som uppfattas ha dĂ„lig kredit. Företag kan förlora pengar pĂ„ spreaden som betalas för kundfordringar vid en tillgĂ„ngsförsĂ€ljning. Med en lĂ„nestruktur kan rĂ€ntekostnaden vara hög eller mycket mer Ă€n vad rabatter eller uteblivna avskrivningar skulle uppgĂ„ till.
##Höjdpunkter
- Kundreskontrafinansiering tillhandahÄller finansieringskapital i förhÄllande till en del av ett företags kundfordringar.
â AffĂ€rer med finansiering av kundfordringar Ă€r vanligtvis strukturerade som antingen försĂ€ljning av tillgĂ„ngar eller lĂ„n.
â MĂ„nga kundreskontrafinansieringsföretag lĂ€nkar direkt till ett företags kundreskontraposter för att snabbt och enkelt tillhandahĂ„lla kapital för kundreskontrasaldon.
