비이자 비용

무이자 비용이란 무엇입니까?

비이자비용은 이자비용 및 대손충당금과 별도로 분류되는 은행이나 금융기관의 영업비용입니다. 비이자 비용의 예는 다음과 같습니다.

• 직원 급여, 상여금 및 복리후생

• 장비 렌탈 또는 리스

• 정보기술(IT) 비용

• 임대, 통신 서비스, 세금, 전문 서비스 및 마케팅

• 무형자산의 상각

비이자 비용 이해

은행에는 이자 및 비이자라는 두 가지 주요 비용 버킷 이 있습니다. 이자비용은 예금, 장단기대출, 거래계정부채 등으로 발생합니다. 비이자 비용은 예금 및 채권에 대한 이자 지급 이외의 비용입니다. 이러한 비용은 종종 은행의 일상적인 운영에서 발생하는 운영 비용입니다.

금융기관에 대한 은행의 경우 비이자비용은 예금자의 자금 유치 및 유지와 직접적인 관련이 없는 비용을 의미합니다.

비이자 비용의 주요 구성 요소

비이자 비용은 상당하며 은행은 이익을 극대화하기 위해 신중하게 관리해야 합니다. 그렇지 않으면 과도한 비이자 비용이 수익에 직접적인 영향을 미칩니다.

비이자비용은 은행의 영업비용으로 인건비가 대부분을 차지합니다. 점유 및 IT 비용은 특히 은행에 영향을 미치는 과거, 진행 중 및 미래 사기 행위에 대한 합의를 협상하기 위한 법률 서비스의 전문 수수료와 마찬가지로 물질적 비용 구성 요소입니다.

되며 추세 분석 및 동료와의 교차 비교를 위해 은행 의 간접비 비율 을 계산하는 데 사용됩니다 . 비이자 비용을 평균 자산으로 나눈 것이 간접비입니다. 간접비 비율이 장기간 허용할 수 없을 정도로 높아지면 인적 자본 비용이 비이자 비용의 대부분을 차지하기 때문에 은행은 일반적으로 인건비를 먼저 처리합니다.

최근 몇 년 동안 주주들은 경영진이 부당한 급여를 받지 않도록 경영진 보상에 더 많은 관심을 기울였습니다. 주주는 일반적으로 경쟁력 있는 보상을 선호하지만 전체 인건비가 합리적인 범위 내에 있기를 원합니다.

은행 유형별 비이자 비용

비이자 비용은 일반적으로 상업 은행보다 투자 은행에서 더 높습니다. 주된 이유는 투자 은행이 더 높은 수준의 직원 보상을 요구하는 거래, 자산 관리 및 자본 시장 자문 서비스에 더 많이 의존하기 때문입니다. 상업 은행의 대출 활동은 월스트리트 보상 수준을 요구하지 않습니다. 차이점은 숫자로 나타납니다.

예를 들어, 2020년 Morgan Stanley의 비이자 비용은 수익의 70% 이상을 차지했습니다. 보상만 해도 수익의 약 45%를 차지했습니다. Wells Fargo의 경우 총 비이자 비용과 직원 비용이 각각 수익의 80%와 48%를 차지했습니다.

##하이라이트

• 비이자 비용은 일반적으로 상업 은행보다 투자 은행이 더 높습니다. 거래, 자산 관리 및 자본 시장 자문 서비스는 비용이 많이 들기 때문입니다.

• 비이자비용은 대출수수료수익, 대출연체료, 연회비, 신용대출수수료 등의 서비스 수수료로 상쇄됩니다.

• 비이자 비용은 은행의 고정 운영 비용(예: 급여 및 임대료)입니다.