Surat Kredit Dokumentari Berbiaya Penuh (FFDLC)
Apakah Itu Surat Kredit Dokumentari Berbiaya Penuh (FFDLC)?
Surat kredit dokumentari yang dibiayai sepenuhnya (FFDLC) ialah surat kredit berdokumen yang berfungsi sebagai janji pembayaran bertulis yang diberikan oleh pembeli kepada penjual. Dengan surat kredit yang dibiayai sepenuhnya, dana pembeli untuk pembayaran yang diperlukan disimpan dalam akaun berasingan untuk digunakan apabila diperlukan, sama seperti proses untuk escrow. Penjual menerima bayaran apabila semua syarat perjanjian dipenuhi.
Memahami FFDLC
Surat kredit biasanya digunakan dalam urus niaga komersil antarabangsa. Mereka membenarkan pembeli menguruskan risiko urusan perniagaan antarabangsa sambil juga mendapatkan sokongan melalui janji dana yang dipinjam. Surat kredit didokumentasikan oleh bank yang bertindak sebagai pihak ketiga dalam transaksi.
Penjual mungkin mempunyai keperluan tertentu untuk institusi kewangan yang akan menerima surat kredit daripadanya. Surat kredit berfungsi sebagai dokumen yang mengikat dan sah yang boleh diterima oleh penjual dan bertanding secara sah jika pembayaran tidak dibuat mengikut terma terperinci.
Surat kredit boleh dibiayai atau tidak dibiayai.
Surat kredit dokumentari yang dibiayai sepenuhnya ialah surat kredit di mana dana yang diperlukan disimpan dalam akaun berasingan yang berfungsi sebagai jenis akaun escrow. Pembeli yang menggunakan FFDLC boleh mendepositkan sebahagian daripada dana mereka sendiri dan memerlukan pembiayaan daripada institusi kewangan untuk baki dana. Biasanya dalam FFDLC, pembeli perlu mula membayar faedah ke atas dana yang dipinjam sebaik sahaja ia dimasukkan ke dalam akaun berasingan.
Pembeli dan penjual biasanya akan bekerjasama dengan pihak ketiga untuk menyelesaikan sepenuhnya transaksi yang melibatkan semua jenis surat kredit dan khususnya FFDLC. Penjual boleh memegang surat kredit dokumentari dengan bank mereka sendiri yang kemudian bertindak sebagai ejen mereka. Bank ejen penjual boleh menguruskan proses pengumpulan dokumentari apabila sesuai dan boleh membantu penjual untuk lebih mudah menerima bayaran ke dalam akaunnya.
Prosedur operasi lain juga boleh disertakan dalam koleksi dokumentari. Sesetengah surat kredit dokumentari mungkin termasuk peruntukan pandang,. yang memerlukan pembeli memulakan urus niaga sebaik sahaja mereka menerima barangan yang dinyatakan dan kertas kerja yang disertakan.
Secara keseluruhan, FFDLC memberikan jaminan kepada penjual bahawa pembeli mempunyai dana yang diperlukan untuk transaksi, kerana ia membuktikan pembeli telah memindahkan wang tunai ke akaun yang berasingan. Dengan FFDLC, pembeli tidak perlu mengambil risiko menghantar bayaran kepada penjual tanpa mengetahui sama ada barangan itu benar-benar telah dihantar atau tidak.
Surat kredit dokumentari yang dibiayai sepenuhnya termasuk peruntukan komprehensif yang memperincikan semua peruntukan perniagaan dan operasi yang diperlukan. Terma sedemikian mungkin termasuk klausa untuk bukti penghantaran, seperti bil muatan yang dicop oleh kastam. Syarat di mana dana boleh dikembalikan kepada pembeli, seperti kegagalan penjual untuk menyediakan bil muatan dalam masa yang ditetapkan, juga digariskan dalam FFDLC.
dibiayai lwn. Tidak dibiayai
Surat kredit boleh dibiayai atau tidak dibiayai. Surat kredit dokumentari yang dibiayai sepenuhnya akan memberikan jaminan bahawa wang tunai untuk nilai yang diperlukan dalam pembayaran telah dipindahkan ke akaun berasingan untuk pembayaran apabila diperlukan. Surat kredit yang tidak dibiayai tidak mengetepikan dana secara khusus melalui jenis akaun escrow yang berasingan.
Dalam surat kredit yang tidak dibiayai, bank yang menyokong surat kredit berjanji untuk membayar jika pembeli tidak dapat pada masa pembayaran diperlukan. Dalam surat kredit yang tidak dibiayai, bank boleh membayar amaun penuh atau amaun separa bergantung pada dana yang tersedia oleh pembeli. Jika bank mesti mengeluarkan dana untuk surat kredit yang tidak dibiayai maka faedah ke atas dana yang dipinjam daripada bank biasanya tidak akan bermula sehingga dipindahkan.
Jenis Surat Kredit
Terdapat pelbagai jenis surat kredit. Setiap satu mungkin atau mungkin tidak dibiayai. Beberapa jenis surat kredit yang paling biasa termasuk yang berikut:
Surat kredit komersial/dokumentari
Surat kredit yang selamat
Surat kredit boleh dibatalkan
Surat kredit klausa merah
Surat kredit klausa hijau
Perakaunan Kewangan untuk Surat Kredit
Syarikat mungkin perlu membuat pertimbangan khusus untuk perakaunan untuk surat kredit. Pertimbangan ini boleh bergantung pada sama ada surat kredit dibiayai atau tidak dibiayai. Surat kredit berfungsi sebagai akses kepada dana yang dipinjam. Surat kredit yang dibiayai mungkin melibatkan beberapa yuran atau faedah terkumpul, bergantung pada perjanjian.
Secara umum, surat kredit yang dibiayai mungkin perlu dilaporkan pada kunci kira-kira sebagai liabiliti jika dana dipindahkan ke akaun berasingan dan mula mengumpul faedah. Surat kredit yang tidak dibiayai tidak semestinya perlu dilaporkan sebagai liabiliti pada kunci kira-kira sehingga surat kredit telah digunakan sebagai pertukaran untuk dana yang dipinjam.
Biasanya, surat kredit yang dibiayai dan tidak dibiayai dikaitkan dengan saluran kredit. Institusi besar yang menggunakan surat kredit yang dibiayai biasanya akan mempunyai talian akaun kredit yang ditetapkan terikat dengan keperluan surat kredit mereka.
##Sorotan
Perniagaan boleh menggunakan FFDLC untuk mendapatkan sebahagian atau semua dana yang dipindahkan ke akaun escrow untuk pembayaran akhir.
FFDLC ialah surat kredit yang disokong oleh dana dalam escrow.
Surat kredit boleh datang dalam pelbagai variasi dan mungkin sama ada dibiayai atau tidak dibiayai.
