Aktiv-konverteringslån
Hvad er et aktivkonverteringslån?
Et aktivkonverteringslån er en form for kortfristet lån med sikkerhed. Typisk anvendt i erhvervslivet, likviderer aktivkonverteringslånet sig selv, efterhånden som virksomheden konverterer sin sikkerhed til kontanter. Aktivkonverteringslån bruges ofte, når en virksomhed forventer en midlertidig lageropbygning og kræver en hurtig pengestrøm.
Dybere definition
Et aktivkonverteringslån udstedes til en virksomhed, der har brug for en øjeblikkelig tilførsel af kontanter for at opfylde sine nuværende finansielle forpligtelser. Den sikkerhed, der stilles til at tilbagebetale lånet, er normalt inventar,. tilgodehavender eller andre aktiver, der er direkte relateret til virksomhedens daglige drift. Indtægter fra salg eller forbrug af aktivet betaler for aktivkonverteringslånet.
Lån til konvertering af aktiver er meget populære omkring helligdage, hvor virksomheder forventer en større lagerbeholdning end normalt over en kortere periode. Aktivkonverteringslån betales normalt hurtigt ud, efterhånden som driften tager fart, men de kan være risikable for långiveren, hvis virksomheden ikke lever op til sine salgsforventninger.
Eksempel på lån med konvertering af aktiver
Ellen tager et lån til konvertering af aktiver til sin anlægsgartnervirksomhed. I forårsmånederne skal hun låne penge til at købe udstyr, og det gør hun med denne type kortfristede lån. Hun baserer sine tilbagebetalinger af lånet på den indkomst, hun vil modtage i løbet af de følgende uger og måneder, når hendes kunder begynder at få hendes tjenester. I løbet af den tid tilbagebetaler hun gælden fuldt ud.
##Højdepunkter
Långivere kræver typisk, at sikkerhedsstillelsen er af høj værdi, likvid og har en lav afskrivningssats. Jo bedre kvalitet af sikkerheden er, jo bedre er belåningsgraden og renten for låntageren.
Oftest vil tilgodehavender eller varelager blive brugt som sikkerhed, så når virksomheden sælger, går dele af omsætningen tilbage til at betale lånet.
Der er scenarier, hvor andre aktiver bruges som sikkerhed, såsom materielle anlægsaktiver (PP&E). I disse tilfælde, hvis låntager misligholder lånet, vil sikkerhedsstillelsen blive beslaglagt og solgt af långiver til dækning af lånet.
Et aktivkonverteringslån er et kortfristet lån, der er sikret med sikkerhed, der stilles til en virksomhed. Likvidationen af sikkerhedsstillelsen bruges ofte som middel til at betale lånet tilbage.
##Ofte stillede spørgsmål
Hvordan fungerer aktivbaserede lån?
Et aktivbaseret lån er en form for lån, hvor en låntager stiller sikkerhed for at opnå en tilførsel af kontanter. Sikkerheden er typisk varelager eller tilgodehavender, der kan bruges til at betale lånet af. For eksempel kan en virksomheds indtægter fra salget af dens varelager bruges til at betale lånet tilbage. Hvis låntageren misligholder sit lån, kan långiveren beslaglægge sikkerheden og sælge den for at dække sine tab.
Er det sikkert at bruge sikkerhed for at få et lån?
Det kan være risikabelt at bruge sikkerhed for at få et lån, fordi hvis du misligholder dit lån, vil låntageren beslaglægge dit aktiv. Hvis du f.eks. pantsætter din bolig som sikkerhed for et lån og derefter ikke kan betale dit lån tilbage, kan långiver beslaglægge din bolig og sælge den for at dække dets tab. Lån med sikkerhed giver normalt lavere renter for låntageren, hvilket er til gavn for låntageren, men låntageren bør være økonomisk klar til at miste sikkerheden, hvis den ikke kan betale sit lån tilbage.
Hvilke aktiver kan bruges som sikkerhed for at sikre et lån?
De typer aktiver, der kan bruges som sikkerhed for at sikre et lån, varierer afhængigt af lånebeløbet, låntageren og långiveren. I et aktivkonverteringslån skal sikkerheden være af høj værdi, likvid og have en lav afskrivningsrate. Det skal også være relateret til virksomheden, såsom materielle anlægsaktiver (PP&E), varelager eller tilgodehavender. Generelt kan sikkerhed dog være et hus, en bil, kontanter, aktier, obligationer, forsikringer, maskiner og meget mere.
