Selvrisiko for tapsgjenforsikring
Hva er overskuddsreassuranse?
Selvrisikoreassuranse er en type reforsikring der reassurandøren skadesløser – eller erstatter – det avgivende selskapet for tap som overstiger en spesifisert grense. En reassurandør er et selskap som gir økonomisk beskyttelse til forsikringsselskaper; et avgivende selskap er et forsikringsselskap som overfører forsikringsporteføljen til en reassurandør.
Excess of loss reassurance er en form for ikke-proporsjonal reassuranse. Ikke-proporsjonal gjenforsikring er basert på tapsoppbevaring. Med ikke-proporsjonal gjenforsikring godtar det avgivende selskapet å akseptere alle tap opp til et forhåndsbestemt nivå.
Avhengig av kontraktsspråket, kan selvrisikoreassuranse gjelde for enten alle tapshendelser i løpet av forsikringsperioden eller tap samlet. Traktater kan også bruke tapsbånd som reduseres med hvert krav.
Forstå selvrisikoreassuranse
Traktater eller fakultative gjenforsikringskontrakter spesifiserer ofte en grense for tap som reassurandøren vil være ansvarlig for. Denne grensen er avtalt i gjenforsikringskontrakten; det beskytter gjenforsikringsselskapet fra å håndtere ubegrenset ansvar. På denne måten ligner traktater og fakultative gjenforsikringskontrakter på en standard forsikringskontrakt, som gir dekning opp til et bestemt beløp. Selv om dette er fordelaktig for reassurandøren, legger det byrden på forsikringsselskapet for å redusere tap.
Overskuddsreassurering har en annen tilnærming enn traktat eller fakultativ gjenforsikring. Gjenforsikringsselskapet holdes ansvarlig for det totale tapsbeløpet over en viss grense. For eksempel kan en gjenforsikringskontrakt med en overskytende tapsavsetning indikere at reassurandøren er ansvarlig for tap over $500 000. I dette tilfellet, hvis samlede tap beløper seg til $600 000, vil reassurandøren være ansvarlig for $100 000.
Overskuddsreassuranse kan også fungere på en litt annen måte. I stedet for å kreve at reassurandøren er ansvarlig for alle tap over et visst beløp, kan kontrakten i stedet indikere at reassurandøren er ansvarlig for en prosentandel av tapene over denne terskelen. Dette betyr at det avgivende selskapet og reassurandøren deler samlede tap.
For eksempel kan en gjenforsikringskontrakt med en overskytende tapsavsetning indikere at reassurandøren er ansvarlig for 50 % av tapene over $500 000. I dette tilfellet, hvis samlede tap beløper seg til $600 000, vil reassurandøren være ansvarlig for $50 000 og det avgivende selskapet vil være ansvarlig for $50 000.
Ved å dekke seg mot uforholdsmessig store tap, gir en overskytende gjenforsikringspolise det avgivende forsikringsselskapet mer sikkerhet for sin egenkapital og soliditet. Det kan også gi mer stabilitet når uvanlige eller store hendelser inntreffer.
Gjenforsikring gjør det også mulig for et forsikringsselskap å tegne forsikringer som dekker et større volum av risikoer uten å øke kostnadene for å dekke solvensmarginene deres – beløpet som eiendelene til forsikringsselskapet, til virkelig verdi, anses å overstige dets forpliktelser og andre sammenlignbare forpliktelser. Faktisk gjør gjenforsikring betydelige likvide eiendeler tilgjengelig for forsikringsselskaper i tilfelle eksepsjonelle tap.
##Høydepunkter
– Overskuddsreassuranse kan også fungere på en litt annen måte; i stedet for å kreve at reassurandøren er ansvarlig for alle tap over et visst beløp, kan kontrakten i stedet angi at reassurandøren er ansvarlig for en prosentandel av tapene over denne terskelen.
Overskuddsreforsikring har en annen tilnærming enn en traktat eller fakultativ gjenforsikringspolise; gjenforsikringsselskapet holdes ansvarlig for det totale tapsbeløpet over en viss grense.
Excess of loss reassurance er en type reassuranse der reassurandøren skadesløser – eller erstatter – det avgivende selskapet for tap som overstiger en spesifisert grense.
