Potensiell gjenforsikring

Hva er potensiell gjenforsikring?

Prospektiv reassuranse er en reassuransekontrakt der det gis dekning for fremtidige tap på forsikringsbare hendelser. Fremtidig reassuranse skiller seg fra retroaktiv reassuranse, som dekker tap fra forsikringsbare hendelser som kan ha inntruffet tidligere.

Forstå potensiell gjenforsikring

Noen gjenforsikringskontrakter inneholder både prospektiv og tilbakevirkende dekning fordi forsikringsselskaper må ta hensyn til to forskjellige typer risiko. Den første typen risiko involverer fremtidige hendelser. Forsikringsselskapet må vurdere sannsynligheten for at en fremtidig hendelse som er dekket av en polise vil føre til at et tap blir rapportert. For eksempel muligheten for at en brann vil medføre tap på en brannforsikring.

Den andre typen risiko er ansvar knyttet til forsikringsbare hendelser som har inntruffet tidligere, og at det vil bli reist krav mot selskapet i fremtiden. Så lenge en forsikring er aktiv, vil den være erstatningspliktig inntil premien er fullt opptjent.

Hvordan potensiell gjenforsikring fungerer

En potensiell gjenforsikringskontrakt er en kontrakt der reassurandøren godtar å dekke det avgivende selskapet for tap som kan følge av fremtidige hendelser. Vurder for eksempel en livsforsikring, en forsikring som utbetaler den forsikrede når den forsikrede dør. Dekningshendelsen utløses når forsikrede dør, noe som bare kan skje i fremtiden.

Et annet eksempel er helseforsikring der den forsikrede kan bli syk i fremtiden. Fremtidige gjenforsikringsordninger dekker et avgivende selskaps tap som oppstår på eller etter gjenforsikringsavtalens ikrafttredelsesdato.

Spesielle hensyn

Estimering av prospektiv risiko og risikofinansiering har vært en grunnleggende del av aktuarpraksisen i forsikringsvirksomheten siden starten av yrket. Beregning av fremtidige kostnader basert på god aktuariell praksis er avgjørende for integriteten til forsikrings- og risikofinansieringssystemet og er en nøkkel for å oppfylle løftet som er nedfelt i forsikringskontrakten.

Studiet av nye risikoer er også en viktig del av prospektiv reassuransemodellering. Ved å studere nye risikoer er reassurandørene bedre i stand til å gi råd til forsikringsselskapsklienter om ekskluderinger, policyformulering, skadebehandling og overordnet håndtering av disse risikoene.

Større gjenforsikringskonsern er ganske aktive i å utvikle hvitebøker og analyser om nye risikoer for sine kunder og bransjen som helhet. Mange gjenforsikringsselskaper vil ha eksperter til å delta på klientseminarer for å gi skadepersonellet til kundene toppmoderne bransjekunnskap.

Retroaktiv vs. potensiell gjenforsikring

Derimot gir tilbakevirkende gjenforsikring betaling til det avgivende selskapet for forsikringshendelser som allerede har inntruffet. For eksempel vil en langsiktig uføreforsikring betale forsikringstakeren for skader som ble påført tidligere. En gjenforsikringspolise som dekker denne typen fare vil dermed være å betale det avgivende selskapet for en fare som allerede har oppstått.

Høydepunkter

– Prospektiv reassuranse er en type reassuransekontrakt som dekker potensielle fremtidige tap, kontra retroaktiv reassuranse, som dekker tap som skjedde tidligere.

• Mens de to typene gjenforsikring ofte regnskapsføres separat, inkluderer noen gjenforsikringskontrakter både prospektiv og tilbakevirkende dekning, da forsikringsselskapene må ta hensyn til både tidligere og fremtidige risikoer.

• Med prospektiv gjenforsikring får et avgivende selskap betalt tilbake for forsikrede tap som kan skje i fremtiden; med tilbakevirkende gjenforsikring betales det avgivende selskapet for allerede inntrådte forsikringstilfeller.