Réassurance prospective
Qu'est-ce que la réassurance prospective ?
La réassurance prospective est un contrat de réassurance dans lequel une couverture est prévue pour les pertes futures sur des événements assurables. La réassurance prospective diffère de la réassurance rétroactive, qui couvre les pertes résultant d'événements assurables qui peuvent s'être produits dans le passé.
Comprendre la réassurance prospective
Certains contrats de réassurance contiennent à la fois une couverture prospective et rétroactive car les compagnies d'assurance doivent prendre en compte deux types de risques distincts. Le premier type de risque concerne les événements futurs. L'assureur doit tenir compte de la probabilité qu'un événement futur couvert par une police entraîne la déclaration d'un sinistre. Par exemple, la possibilité qu'un incendie entraîne une perte sur une police d'assurance incendie.
Le deuxième type de risque est la responsabilité associée à des événements assurables qui se sont produits dans le passé, et qu'une réclamation sera déposée contre l'entreprise à l'avenir. Tant qu'une police d'assurance est active, elle fera l'objet de réclamations jusqu'à ce que la prime ait été entièrement acquise.
Comment fonctionne la réassurance prospective
Un contrat de réassurance prospectif est un contrat dans lequel le réassureur s'engage à rembourser à la cédante les pertes pouvant résulter d'événements futurs. Par exemple, considérons une police d'assurance-vie, une police d'assurance qui paie l'assuré lorsque l'assuré décède. L'événement de couverture est déclenché lorsque l'assuré décède, ce qui ne peut se produire que dans le futur.
Un autre exemple est l'assurance maladie dans laquelle l'assuré peut tomber malade à l'avenir. Les accords de réassurance potentiels couvrent les pertes d'une société cédante qui surviennent à compter de la date d'entrée en vigueur du traité de réassurance.
Considérations particulières
L'estimation du risque prospectif et du financement du risque est un élément fondamental de la pratique actuarielle dans le secteur de l'assurance depuis le début de la profession. L'estimation des coûts futurs sur la base de pratiques actuarielles saines est essentielle à l'intégrité du système d'assurance et de financement des risques et est essentielle pour tenir la promesse inscrite dans le contrat d'assurance.
L'étude des risques émergents est également une part importante de la modélisation prospective de la réassurance. En étudiant les risques émergents, les réassureurs sont mieux à même de conseiller les clients des compagnies d'assurance sur les exclusions, le libellé des polices, le traitement des sinistres et la gestion globale de ces risques.
Les grands groupes de réassurance sont très actifs dans l'élaboration de livres blancs et d'analyses sur les risques émergents pour leurs clients et l'industrie dans son ensemble. De nombreuses sociétés de réassurance feront participer des experts à des séminaires destinés aux clients afin de fournir au personnel des réclamations des clients des connaissances de pointe sur l'industrie.
Réassurance rétroactive ou prospective
En revanche, la réassurance rétroactive prévoit le paiement à la cédante pour les événements assurés qui se sont déjà produits. Par exemple, une police d'assurance invalidité de longue durée paiera l'assuré pour des blessures subies dans le passé. Une police de réassurance couvrant ce type de péril paiera donc la cédante pour un péril déjà survenu.
Points forts
La réassurance prospective est un type de contrat de réassurance qui couvre les pertes futures potentielles, par opposition à la réassurance rétroactive, qui couvre les pertes survenues précédemment.
Alors que les deux types de réassurance sont souvent comptabilisés séparément, certains contrats de réassurance incluent à la fois une couverture prospective et rétroactive, car les assureurs doivent comptabiliser à la fois les risques passés et futurs.
Avec la réassurance prospective, une cédante est remboursée des sinistres assurés qui pourraient survenir dans le futur ; avec la réassurance rétroactive, la cédante est payée pour les événements assurés déjà survenus.
