Rabat gotówkowy

Co to jest rabat gotówkowy?

Rabaty gotówkowe odnoszą się do zachęty, którą sprzedawca oferuje kupującemu w zamian za zapłacenie rachunku przed planowanym terminem płatności. W przypadku rabatu gotówkowego sprzedający zwykle zmniejsza kwotę, którą jest winien kupujący, o niewielki procent lub ustaloną kwotę w dolarach.

Zrozumienie rabatów gotówkowych

Rabaty gotówkowe to potrącenia dozwolone przez niektórych sprzedawców towarów lub przez niektórych usługodawców, aby zmotywować klientów do zapłaty rachunków w określonym czasie. Rabaty gotówkowe nazywane są również rabatami za wcześniejszą płatność.

Sprzedawcy i dostawcy oferujący rabat gotówkowy będą nazywać go rabatem sprzedażowym, a kupujący będzie określać ten sam rabat jako rabat zakupowy.

Przykład rabatu gotówkowego

Przykładem typowego rabatu gotówkowego jest sprzedawca, który oferuje 2% rabatu na fakturę wymagalną w ciągu 30 dni, jeśli kupujący zapłaci w ciągu pierwszych 10 dni od otrzymania faktury. Udzielenie kupującemu niewielkiego rabatu gotówkowego przyniosłoby korzyść sprzedawcy, ponieważ umożliwiłoby mu szybszy dostęp do gotówki.

Im szybciej sprzedawca otrzyma gotówkę, tym szybciej będzie mógł wpłacić pieniądze z powrotem do swojej firmy, aby kupić więcej materiałów i/lub rozwinąć firmę w inny sposób. Kwota rabatu gotówkowego jest zwykle procentem całkowitej kwoty faktury, ale czasami jest określana jako kwota stała.

Typowym formatem, w którym warunki rabatu gotówkowego mogą być zapisane na fakturze, to Rabat procentowy [jeśli zapłacono w ciągu xx dni] / Netto [normalna liczba dni płatności].

Tak więc, jeśli sprzedawca oferuje obniżkę w wysokości 2% kwoty faktury, jeśli zostanie zapłacona w ciągu 10 dni, lub normalne warunki, jeśli zostanie zapłacona w ciągu 30 dni, informacja ta pojawiłaby się na fakturze jako „2% 10 / 30 netto ”.

Istnieje wiele odmian warunków rabatów gotówkowych, które są zazwyczaj ujednolicone w ramach określonej branży.

Dlaczego sprzedawca może udzielić rabatu gotówkowego?

Sprzedający może zaoferować kupującemu rabat gotówkowy na 1) wcześniejsze wykorzystanie gotówki, jeśli sprzedający doświadcza niedoboru środków pieniężnych ; 2) uniknąć kosztów i wysiłku związanego z rozliczaniem klienta; lub 3) ponownie zainwestować gotówkę w firmę, aby przyspieszyć jej rozwój.

Rabaty gotówkowe mogą przynieść korzyści dostawcy towarów lub usług, dając mu gotówkę wcześniej, niż normalnie by ją dostała. Z kolei ta gotówka mogłaby pomóc jej w szybszym rozwoju firmy, jednocześnie oszczędzając na przykład na kosztach administracyjnych.

Po pierwsze, wszyscy doświadczyliśmy braku gotówki; na przykład sprzedawca może potrzebować gotówki, aby zapłacić jeden z własnych rachunków. W drugim z wymienionych powyżej powodów rozliczanie może być nie tylko czasochłonną funkcją administracyjną, ale może być również kosztowną. Większość dużych i odnoszących sukcesy firm nawet o tym nie myśli. Jednak firma rozpoczynająca działalność lub młody profesjonalista może próbować ograniczyć koszty pracy i dostaw.

Pomyśl o młodym lekarzu, który otwiera prywatną praktykę. Lekarz oferuje pacjentom 5% rabatu gotówkowego, jeśli zapłaci za jego usługi w dniu wizyty. Chociaż może się wydawać, że lekarz może stracić pieniądze, pozwalając swoim pacjentom płacić mniej, w rzeczywistości czerpie ogromne oszczędności, unikając administracyjnych kosztów rozliczeń, wysyłania wyciągów z niezapłaconych kwot, przetwarzania częściowych płatności, nieodbierania należnych kwot i tak dalej.

Podobnie w trzecim przypadku startupy i młodzi profesjonaliści mogą często korzystać z zastrzyków gotówki, aby przyspieszyć rozwój swoich firm.

Rabat gotówkowy i cykl konwersji gotówki

Odpowiednio stosowane rabaty gotówkowe mogą poprawić cykl konwersji gotówki firmy (CCC). Cykl konwersji gotówki to miernik wyrażający czas (mierzony w dniach), jaki zajmuje firmie przekształcenie inwestycji w zapasy i inne zasoby w przepływy pieniężne ze sprzedaży.

CCC próbuje zmierzyć, jak długo każdy dolar wejściowy netto jest związany w procesie produkcji i sprzedaży, zanim zostanie zamieniony na gotówkę. Miernik obejmuje ilość czasu potrzebnego na sprzedaż zapasów, ściągnięcie należności oraz długość okna płatności rachunków firmy, zanim firma zacznie ponosić kary.

Otrzymanie rabatu gotówkowego na dowolnym etapie CCC może pomóc firmie zwiększyć efektywność i skrócić liczbę dni, jakie może zająć przekształcenie jej zasobów w przepływy pieniężne.

Cykl konwersji gotówki może być szczególnie pomocny dla analityków i inwestorów, którzy chcą dokonać porównania względnej wartości pomiędzy bliskimi konkurentami. W połączeniu z innymi podstawowymi wskaźnikami, takimi jak zwrot z kapitału (ROE) i zwrot z aktywów (ROA), CCC pomaga określić ogólną rentowność firmy. Na przykład CCC może przepowiedzieć skuteczność swojego zespołu zarządzającego. CCC może również podkreślić ryzyko płynności firmy, mierząc, jak długo firma będzie pozbawiona gotówki, jeśli zwiększy swoje inwestycje w zasoby.

Osoby zainteresowane dodatkowymi informacjami na temat rabatów gotówkowych i innych tematów finansowych mogą rozważyć zapisanie się na jeden z najlepszych obecnie dostępnych kursów inwestycyjnych.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Przykładem rabatu gotówkowego jest sprzedawca, który oferuje 2% rabatu na fakturę wymagalną w ciągu 30 dni, jeśli kupujący zapłaci w ciągu pierwszych 10 dni od otrzymania faktury.

• Rabaty gotówkowe to potrącenia, które mają na celu zmotywowanie klientów do płacenia rachunków w określonych ramach czasowych.

• Rabat gotówkowy daje sprzedawcy dostęp do jej gotówki wcześniej, niż gdyby nie oferował rabatu.