Zasiłek u źródła

Co to jest zasiłek u źródła?

Zasiłek u źródła odnosi się do zwolnienia,. które zmniejsza kwotę podatku dochodowego, którą pracodawca potrąca z wypłaty pracownika. W praktyce pracownicy w Stanach Zjednoczonych korzystają z formularza W-4 ( Internal Revenue Service ) formularza W-4, czyli zaświadczenia o potrącaniu podatku pracownika, aby obliczyć i ubiegać się o zasiłek potrącany u źródła.

Jak działa zasiłek u źródła

Osoba zatrudniana w firmie musi wypełnić formularz W-4, który zawiera dane osobowe, takie jak imię i nazwisko oraz numer ubezpieczenia społecznego. Zawiera również liczbę dodatków do wykonania.

Po uzupełnieniu informacji pracodawca wykorzystuje informacje W-4, aby określić, jaką część wynagrodzenia pracownika należy odjąć od jego wypłaty,. aby przekazać organom podatkowym. ważna jest całkowita liczba zasiłków, o które się ubiegasz; im więcej ulg podatkowych złożysz, tym mniejszy podatek dochodowy zostanie potrącony z wypłaty; im mniej zasiłków się ubiegasz, tym więcej podatku zostanie potrącone.

Kwota potrącenia jest uzależniona od Twojego statusu – osoba samotna lub żonaty/zamężna, ale osobno, żonaty i składający wniosek wspólnie lub głowa rodziny – oraz liczba zasiłków potrącanych, które wnioskujesz na swoim W-4. Ważne jest, aby określić odpowiednią liczbę uprawnień, o które można się ubiegać. Ma to na celu uniknięcie kłopotów podczas rozliczania podatków lub powstrzymanie się od udzielania rządowi nieoprocentowanej pożyczki, płacąc zbyt wysokie podatki tylko po to, aby później odzyskać tę kwotę.

Obliczanie zasiłku na potrącenie

IRS podaje przybliżoną formułę określającą, ile ulg podatnicy powinni ubiegać się, aby uzyskać prawidłową kwotę potrąconą z każdej wypłaty. Zasiłki na potrącenie odnoszą się do tego, czy masz wiele prac lub czy współmałżonek pracuje, czy możesz ubiegać się o osoby na utrzymaniu oraz wszelkie inne dostosowania.

Na przykład zasiłek u źródła może być oparty na tym, czy możesz ubiegać się o ulgę podatkową na dziecko na kwalifikujące się dziecko (lub na osobę pozostającą na utrzymaniu, która nie jest kwalifikującym się dzieckiem) i czy wyszczególniasz swoje osobiste odliczenia zamiast ubiegać się o standardowe odliczenie, czy lub twój współmałżonek ma więcej niż jedną pracę i jaki jest twój całkowity dochód. Zwolnienia osobiste,. które zostały wyeliminowane przez ustawę o cięciach podatkowych i zatrudnieniu na lata 2018-2025, nie są już brane pod uwagę przy obliczaniu odliczeń u źródła.

Na przykład, jeśli jesteś singlem bez dzieci i będziesz korzystać ze standardowego odliczenia, możesz ubiegać się o jeden zasiłek dla siebie i drugi, jeśli jesteś singlem i masz tylko jedną pracę, w sumie dwie. Jeśli jesteś w związku małżeńskim i nie masz dzieci i ubiegasz się o odliczenie standardowe, możesz ubiegać się o jedno dla siebie, jedno dla współmałżonka i trzecie, jeśli masz tylko jedną pracę, współmałżonek nie pracuje lub jeśli twoja druga praca lub praca współmałżonka przynosi 1500 dolarów lub mniej.

W przypadku dzieci lub innych osób pozostających na utrzymaniu sprawa staje się bardziej skomplikowana, a liczba zasiłków, o które należy się ubiegać, zależy od dochodów. Na szczęście możesz sprawdzić swój wybór potrącenia za pomocą kalkulatora podatku IRS. Dzięki temu będziesz mógł sprawdzić, czy złożyłeś wniosek o odpowiednią liczbę zasiłków potrącanych u źródła.

Zwolnienie z zasiłku na potrącenie

Osoba fizyczna może być zwolniona z zasiłku potrąconego, ale uzyskanie tego statusu nie jest łatwe. Możesz ubiegać się o zwolnienie z podatku tylko wtedy, gdy miałeś prawo do zwrotu całego federalnego podatku dochodowego potrąconego w poprzednim roku, ponieważ nie miałeś żadnego zobowiązania podatkowego i oczekujesz tego samego w bieżącym roku. Wystarczy napisać „Zwolniony” na formularzu W-4.

Musisz to robić co roku; zwolnienie nie jest automatycznie przenoszone. Zwolnienie z potrącenia za 2020 rok wygaśnie w lutym. 16, 2021, chyba że złożysz wniosek o zwolnienie na formularzu W-4 2021 i złożysz go pracodawcy do tego dnia.

Kiedy ponownie obliczać zasiłki na potrącenie

Musisz złożyć nowy formularz W-4 swojemu pracodawcy za każdym razem, gdy zmieni się Twoja sytuacja osobista lub finansowa (np. bierzesz ślub, masz dziecko lub współmałżonek wchodzi lub opuszcza miejsce pracy). Nowe zasiłki na potrącenie wejdą w życie nie później niż pierwszy okres rozliczeniowy kończący się 30 dni po przekazaniu pracodawcy poprawionego formularza. Twój pracodawca może wdrożyć go wcześniej, ale nie jest do tego zobowiązany.

Możesz również zażądać potrącenia określonej kwoty w dolarach, niezależnie od Twoich uprawnień do potrącania podatku. Może to być przydatne, jeśli otrzymujesz premię na koniec roku lub po prostu chcesz zwiększyć potrącenie podatku pod koniec roku (być może w celu pokrycia podatków od dochodów z inwestycji,. takich jak wypłaty zysków kapitałowych dokonywane pod koniec roku). Możesz również zażądać potrącenia dodatkowej kwoty za pomocą formularza W-4.

Co się stanie, jeśli zażądasz zbyt wielu zasiłków?

Jeśli ubiegasz się o więcej zasiłków, niż jesteś uprawniony, prawdopodobnie będziesz winien pieniądze w czasie podatkowym. Jeśli ubieganie się o zbyt wiele ulg spowoduje znaczne zaniżenie podatków w ciągu roku, być może będziesz musiał zapłacić karę podczas składania rocznego zeznania podatkowego. Jeśli po złożeniu wniosku o zerowe zasiłki okaże się, że nie masz wystarczających kwot potrąconych z wypłaty, możesz zażądać od pracodawcy wstrzymania dodatkowej kwoty w dolarach.

Jeśli natomiast masz więcej potrąconych dochodów niż powinieneś, otrzymasz zwrot podatku po złożeniu rocznego zeznania podatkowego. Otrzymanie zwrotu niekoniecznie jest dobrą rzeczą: reprezentuje pieniądze, które mogłeś wykorzystać przez cały rok, aby zapłacić rachunki lub zainwestować na przyszłość.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Zasiłek u źródła to zwolnienie, które zmniejsza kwotę podatku dochodowego, którą pracodawca potrąca z wypłaty pracownika.

• Osoby fizyczne muszą złożyć nowy formularz W-4 za każdym razem, gdy zmieni się ich sytuacja osobista lub finansowa.

• Kwota potrącenia jest oparta na statusie podatnika: osoba samotna lub żonaty/zamężna rozliczający się osobno, żonaty/zamężna rozliczający się wspólnie lub jako głowa rodziny oraz liczba pobieranych przez niego zaliczek.

• Im więcej ulg podatkowych złożysz, tym mniejszy podatek dochodowy zostanie potrącony z wypłaty i na odwrót.

• Formularz W-4 Urzędu Skarbowego (IRS) służy do obliczania i ubiegania się o zasiłki potrącane u źródła.