Доля финансовой квоты

Что такое доля финансовой квоты?

Доля финансовой квоты — это договор перестрахования , по которому компания-цедент несет ответственность за часть убытков, связанных с претензией.

Доли финансовой квоты не требуют от передающей компании уплаты франшизы до начала покрытия, поскольку компания всегда будет нести ответственность за часть убытков. Компании, включая страховщиков, часто рассматривают перестрахование как форму капитала. Это связано с тем, что договор перестрахования позволяет перестраховочной компании переносить часть своего риска со своего баланса на перестраховщика, тем самым уменьшая размер капитала, который она может использовать в случае претензии.

Понимание доли финансовой квоты

Существует два вида перестрахования: эксцесс убытка и квотное перестрахование. Превышение убытка при перестраховании считается непропорциональным, так как сумма убытка, выплачиваемая перестраховщиком и компанией-цедентом, зависит от серьезности убытка. Долевое перестрахование считается пропорциональным, при этом компания-цедент и перестраховщик покрывают одинаковую сумму требования независимо от его серьезности. Компания, выбирающая между этими двумя типами покрытия, должна была бы взвесить вероятность претензии высокой серьезности, поскольку претензии высокой серьезности, скорее всего, сделают превышение покрытия убытков более экономичным.

Доля финансовой квоты позволяет избавиться от излишков, поскольку обязательный учет требует, чтобы страховщики и перестраховщики немедленно относили все затраты на приобретение к отчетному периоду, в котором зарегистрирован бизнес, даже если премия не получена в конце периода. Это называется предоплаченными затратами на приобретение в резерве незаработанных премий или капиталом в резерве незаработанных премий .

Пример доли финансовой квоты

Например, страховая компания рассматривает вопрос о заключении договора перестрахования либо о доле квоты, либо об эксцеденте убытка. Ставка квоты установлена на уровне 75%, а превышение убытка покрывается на 100% после франшизы в размере 75 000 долларов США. Претензия в размере 100 000 долларов обойдется уступающей компании в 75 000 долларов по соглашению о перестраховании эксцедента убытков и в 25 000 долларов по доле квоты. Претензия в размере 1 000 000 долларов обойдется уступающей компании в 75 000 долларов в соответствии с соглашением об эксцеденте убытков и в 250 000 долларов в соответствии с долей квоты.

Уступающая компания предпочла бы соглашение об эксцессе убытков для претензии в размере 1 000 000 долларов, поскольку она будет выплачивать 7,5% претензии, а не 25%, которые она выплатила бы в виде доли квоты. Для иска в размере 100 000 долларов он предпочел бы долю квоты, поскольку это позволило бы ему выплатить 25% от общей суммы иска, а не 75% по опциону на превышение убытков.

Особенности

Долевое перестрахование считается пропорциональным, при этом компания-цедент и перестраховщик покрывают одинаковую сумму требования независимо от его тяжести.
Доля финансовой квоты – это договор перестрахования, по которому компания-цедент несет ответственность за часть убытков, связанных с претензией.