Udział w limitach finansowych
Co to jest udzia艂 w przydziale finansowym?
Udzia艂 w kontyngentu finansowym to umowa reasekuracyjna,. w kt贸rej cedent jest odpowiedzialny za cz臋艣膰 straty zwi膮zanej z roszczeniem.
Udzia艂y kwotowe nie wymagaj膮 od sp贸艂ki ceduj膮cej zap艂aty udzia艂u w艂asnego przed rozpocz臋ciem ubezpieczenia, poniewa偶 sp贸艂ka zawsze b臋dzie odpowiedzialna za cz臋艣膰 straty. Firmy, w tym ubezpieczyciele, cz臋sto traktuj膮 reasekuracj臋 jako form臋 kapita艂u. Dzieje si臋 tak, poniewa偶 umowa reasekuracyjna umo偶liwia sp贸艂ce ceduj膮cej przeniesienie cz臋艣ci swojego ryzyka z bilansu na reasekuratora, zmniejszaj膮c w ten spos贸b wielko艣膰 kapita艂u, kt贸ry mo偶e by膰 zmuszony do wykorzystania w przypadku roszczenia.
Zrozumienie udzia艂u w przydziale finansowym
Istniej膮 dwa rodzaje reasekuracji: nadwy偶ka strat i udzia艂 kwotowy. Reasekuracja nadwy偶ki szkody jest uwa偶ana za nieproporcjonaln膮, poniewa偶 kwota odszkodowania wyp艂aconego przez reasekuratora i cedenta zale偶y od wagi roszczenia. Reasekuracja udzia艂u kwotowego jest uwa偶ana za proporcjonaln膮, przy czym cedent i reasekurator pokrywaj膮 t臋 sam膮 kwot臋 roszczenia, niezale偶nie od jego dotkliwo艣ci. Firma wybieraj膮ca mi臋dzy tymi dwoma rodzajami ubezpieczenia musia艂aby rozwa偶y膰 prawdopodobie艅stwo wyst膮pienia roszczenia o wysokiej dotkliwo艣ci, poniewa偶 roszczenia o wysokiej dotkliwo艣ci z wi臋kszym prawdopodobie艅stwem sprawi膮, 偶e nadwy偶ka pokrycia strat b臋dzie bardziej op艂acalna.
Podzia艂 kwot finansowych pozwala na odci膮偶enie nadwy偶ek, poniewa偶 ustawowa rachunkowo艣膰 wymaga od ubezpieczycieli i reasekurator贸w natychmiastowego obci膮偶ania wszystkich koszt贸w akwizycji okresu rozliczeniowego, w kt贸rym jest zapisana dzia艂alno艣膰, nawet je艣li sk艂adka jest niezarobiona na koniec tego okresu. Okre艣la si臋 je jako op艂acone z g贸ry koszty akwizycji w rezerwie sk艂adek niezarobionych lub kapita艂 w艂asny w rezerwie sk艂adek niezarobionych .
Przyk艂ad udzia艂u w przydziale finansowym
Na przyk艂ad firma ubezpieczeniowa bada, czy zawrze膰 umow臋 reasekuracyjn膮, kt贸ra obejmuje udzia艂 kwotowy lub nadwy偶k臋 strat. Stawka udzia艂u jest ustalona na 75%, a nadwy偶ka strat ma 100% pokrycia po odliczeniu 75 000 USD. Roszczenie w wysoko艣ci 100 000 USD kosztowa艂oby sp贸艂k臋 ceduj膮c膮 75 000 USD w ramach umowy reasekuracji nadwy偶ki strat, ale 25 000 USD w ramach udzia艂u kwotowego. Roszczenie o warto艣ci 1 000 000 USD kosztowa艂oby sp贸艂k臋 ceduj膮c膮 75 000 USD w ramach porozumienia dotycz膮cego nadwy偶ki strat, ale 250 000 USD w ramach udzia艂u kwotowego.
Sp贸艂ka ceduj膮ca wola艂aby rozwi膮zanie dotycz膮ce nadwy偶ki strat w przypadku roszczenia o warto艣ci 1 000 000 USD, poniewa偶 zap艂aci艂oby 7,5% roszczenia zamiast 25%, kt贸re zap艂aci艂oby w ramach udzia艂u kwotowego. W przypadku roszczenia o warto艣ci 100 000 USD wola艂by udzia艂 kwotowy, poniewa偶 pozwoli艂oby to na sp艂at臋 25% ca艂o艣ci roszczenia zamiast 75% w ramach opcji nadwy偶ki straty.
##Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅
Reasekuracja udzia艂u kwotowego jest uwa偶ana za proporcjonaln膮, przy czym cedent i reasekurator pokrywaj膮 t臋 sam膮 kwot臋 roszczenia, niezale偶nie od jego dotkliwo艣ci.
Udzia艂 kwoty finansowej to umowa reasekuracyjna, w kt贸rej cedent jest odpowiedzialny za cz臋艣膰 straty zwi膮zanej z roszczeniem.
