Anteil Finanzquote

Was ist eine Finanzquote?

Eine Finanzquote ist ein Rückversicherungsvertrag,. bei dem der Zedent für einen Teil des mit einem Schaden verbundenen Schadens haftet.

Bei finanziellen Quotenanteilen muss der Zedente keinen Selbstbehalt zahlen, bevor die Deckung beginnt, da das Unternehmen immer für einen Teil des Schadens verantwortlich ist. Unternehmen, einschließlich Versicherer, behandeln Rückversicherung oft als eine Form von Kapital. Denn ein Rückversicherungsvertrag ermöglicht es einem Zedenten, einen Teil seines Risikos aus seiner Bilanz auf die des Rückversicherers zu verlagern und so den Kapitalbetrag zu reduzieren, den es im Schadensfall möglicherweise einsetzen muss.

Finanzquotenanteil verstehen

Es gibt zwei Arten von Rückversicherungen: Schadenexzedenten und Quotenanteile. Die Schadenexzedenten-Rückversicherung gilt als nicht-proportional, da die Höhe des vom Rückversicherer und vom Zedenten gezahlten Schadens von der Schadenhöhe abhängt. Die Quotenrückversicherung gilt als proportional, wobei der Zedent und der Rückversicherer unabhängig von der Schwere des Schadens denselben Betrag abdecken. Ein Unternehmen, das sich zwischen diesen beiden Deckungsarten entscheidet, müsste die Wahrscheinlichkeit eines Schadens mit hohem Schweregrad abwägen, da Schäden mit hohem Schweregrad die Deckung des Schadenexzess mit größerer Wahrscheinlichkeit wirtschaftlicher machen.

Eine Finanzquote ermöglicht eine Überschussentlastung, da Versicherer und Rückversicherer laut Rechnungslegungspflicht verpflichtet sind, alle Abschlusskosten sofort der Abrechnungsperiode zuzurechnen, in der das Geschäft gezeichnet wird, auch wenn die Prämie am Ende der Periode unverdient ist. Es wird im Prämienübertrag als vorausbezahlte Anschaffungskosten oder im Prämienübertrag als Eigenkapital bezeichnet .

Beispiel für einen finanziellen Quotenanteil

Beispielsweise prüft eine Versicherungsgesellschaft, ob sie einen Rückversicherungsvertrag abschließen soll, der entweder eine Quotenbeteiligung oder einen Schadenexzedenten darstellt. Die Quotenquote ist auf 75 % festgelegt, und der Verlustüberschuss ist nach einem Selbstbehalt von 75.000 $ zu 100 % gedeckt. Eine Forderung in Höhe von 100.000 US-Dollar würde den Zedenten im Rahmen einer Schadenexzedenten-Rückversicherungsvereinbarung 75.000 US-Dollar kosten, bei einer Quotenbeteiligung jedoch 25.000 US-Dollar. Eine Forderung in Höhe von 1.000.000 US-Dollar würde das abgebende Unternehmen 75.000 US-Dollar im Rahmen einer Schadensüberschussvereinbarung kosten, aber 250.000 US-Dollar im Rahmen einer Quotenbeteiligung.

Das abgebende Unternehmen würde eine Schadensüberschussregelung für die Forderung in Höhe von 1.000.000 US-Dollar bevorzugen, da es 7,5 % der Forderung zahlen würde, anstatt der 25 %, die es in Form einer Quote zahlen würde. Für den 100.000-Dollar-Schaden würde es einen Quotenanteil bevorzugen, da es dadurch 25 % des Gesamtanspruchs zahlen könnte, anstatt der 75 % im Rahmen der Schadensüberschussoption.

Höhepunkte

• Die Quotenrückversicherung gilt als proportional, wobei der Zedent und der Rückversicherer unabhängig von der Schwere des Anspruchs denselben Betrag abdecken.

• Eine Finanzquote ist ein Rückversicherungsvertrag, bei dem der Zedent für einen Teil des mit einem Schaden verbundenen Schadens haftet.