Сертификаты ипотечного кредита

Что такое ипотечные кредитные сертификаты?

В Северной Америке ипотечный кредитный сертификат, также называемый MCC, представляет собой документ, предоставляемый ипотечным кредитором заемщику, который напрямую конвертирует часть процентов по ипотеке, уплаченных заемщиком, в невозмещаемый налоговый кредит. Покупатели жилья, чей собственный доход находится в группе с самым низким доходом, могут использовать программу ипотечных кредитных сертификатов (MCC), чтобы помочь им приобрести дом. Ипотечные кредитные сертификаты могут быть выданы либо кредитными брокерами, либо самими кредиторами, однако они не являются кредитным продуктом.

Как работают сертификаты ипотечного кредита

Сертификаты ипотечного кредита предназначены для того, чтобы помочь покупателям жилья, впервые покупающим жилье, претендовать на получение ипотечного кредита за счет сокращения их налоговых обязательств ниже суммы, которую им в противном случае пришлось бы платить. Термин «сертификат ипотечного кредита» иногда также используется для обозначения налогового кредита, который он позволяет получить правомочным заемщикам. Заемщики могут получить налоговый кредит в соотношении доллар к доллару на часть процентов по ипотеке, которые они выплачивают каждый год.

Заемщики могут получить максимальный налоговый кредит в размере 2000 долларов в год. Точная сумма налогового кредита, который получит заемщик, рассчитывается по формуле, которая учитывает сумму ипотечного кредита, процентную ставку по ипотечному кредиту и процент сертификата ипотечного кредита. Процентная ставка по кредиту зависит от суммы первоначального ипотечного кредита.

Особые соображения

С процедурной точки зрения заемщики обращаются за сертификатами об ипотечном кредите к кредитору-инициатору после подписания договора купли-продажи, но до момента закрытия. Сторона, управляющая программой ипотечных сертификатов, взимает за эту услугу невозмещаемую плату. Предоставленное разрешение штата или местного самоуправления может быть действительным на срок до 120 дней и обычно может быть передано другому объекту недвижимости, если текущий кредит не закрыт. Программа сертификатов ипотечного кредита имеет критерии дохода и покупной цены, которым должны соответствовать покупатели жилья.

Заемщики, которые не покупают жилье впервые, могут по-прежнему иметь право на получение сертификата ипотечного кредита, если они приобретают недвижимость в районе, который определен как экономически неблагополучный.

Снижая федеральные налоговые обязательства покупателя, сертификат ипотечного кредита и налоговые льготы, которые он дает, могут, по сути, помочь субсидировать или компенсировать часть ежемесячного платежа по ипотеке. Это снижение налоговых обязательств может даже помочь заемщикам претендовать на получение кредита во время первоначального процесса одобрения.

Получив сертификат об ипотечном кредите, заемщик может продолжать использовать его для получения налогового кредита каждый год до тех пор, пока он продолжает выплачивать проценты по кредиту, оставаясь в доме и занимая его в качестве основного места жительства. Если заемщик рефинансирует кредит, свидетельство об ипотечном кредите обычно может быть переоформлено в большинстве случаев.

Особенности

• Заемщики должны соответствовать определенным правилам, в том числе пределам дохода, чтобы претендовать на сертификат ипотечного кредита.

• Программы ипотечных кредитных сертификатов (MCC) могут различаться в зависимости от штата, и MCC чаще всего выгодны для тех, кто впервые покупает жилье, хотя другие покупатели не должны исключать их право на участие.

• Квалифицированные заемщики с ограниченными доходами могут использовать сертификат ипотечного кредита, чтобы сделать покупку дома более доступной.