Veðlánsvottorð
Hvað eru veðlánavottorð?
Í Norður-Ameríku er veðlánsvottorð, einnig kallað MCC, skjal sem upphafsveðlánveitandinn lætur lántakanda í té og breytir beint hluta húsnæðislánavaxta sem lántaki greiðir í óendurgreiðanlega skattafslátt. Íbúðakaupendur sem hafa sjálfgefnar tekjur í lægsta tekjubilinu geta notað veðlánsvottorð (MCC) forrit til að hjálpa þeim að kaupa húsnæði. Veðlánsvottorð geta annaðhvort verið gefið út af lánamiðlarum eða lánveitendum sjálfum, en þau eru ekki lánsvara.
Hvernig veðlánavottorð virka
Íbúðalánaskírteini eru hönnuð til að hjálpa fyrstu íbúðakaupendum að fá húsnæðislán með því að lækka skattskuldir sínar niður fyrir það sem þeir ella þyrftu að borga. Hugtakið „veðlánsvottorð“ er stundum einnig notað til að vísa til skattafsláttar sem það gerir gjaldgengum lántakendum kleift að fá. Lántakendur geta fengið skattafslátt á dollara fyrir dollara fyrir hluta af húsnæðislánum sem þeir greiða á hverju ári.
Lántakendur geta fengið hámarksskattafslátt upp á $2.000 á hverju ári. Nákvæm upphæð skattaafsláttarins sem lántaki fær er reiknuð út með formúlu sem tekur mið af veðfjárhæð,. vöxtum fasteignalána og hlutfalli veðbréfa. Lánshlutfallið fer eftir upphæð upphaflegs veðláns.
Sérstök atriði
Málsmeðferðarlega séð sækja lántakendur um húsnæðislán hjá upphafslánveitanda eftir að kaupsamningur hefur verið undirritaður, en fyrir lokun. Aðili sem hefur umsjón með veðskírteinisáætluninni rukkar óafturkræft gjald fyrir þessa þjónustu. Samþykki ríkis eða sveitarfélaga sem er veitt getur gilt í allt að 120 daga og er yfirleitt framseljanlegt í aðra eign ef núverandi lán lýkur ekki. Veðlánsvottorðskerfi hefur tekju- og kaupverðsviðmið sem íbúðakaupendur verða að uppfylla til að eiga rétt á.
Lántakendur sem eru ekki fyrstu íbúðakaupendur gætu samt átt rétt á húsnæðislánsvottorði ef þeir kaupa fasteign á svæði sem hefur verið tilgreint sem efnahagslega neyð.
Með því að draga úr alríkisskattskyldu kaupanda getur veðlánsvottorð og skattaafslátturinn sem það gerir kleift í meginatriðum hjálpað til við að niðurgreiða eða jafna upp hluta mánaðarlegrar húsnæðislánagreiðslu. Þessi minni skattskylda getur jafnvel hjálpað lántakendum að eiga rétt á láni í upphaflegu samþykkisferlinu.
Þegar þeir hafa fengið húsnæðislánsvottorð getur lántaki haldið áfram að nota það til að nýta sér skattafsláttinn á hverju ári svo lengi sem þeir halda áfram að greiða vexti af láninu á meðan þeir eru áfram á heimilinu og hafa það sem aðalbúsetu. Ef lántaki endurfjármagnar lánið er yfirleitt hægt að endurútgefa veðlánsvottorð í flestum tilfellum.
Hápunktar
Lántakendur verða að uppfylla sérstakar viðmiðunarreglur, þar á meðal tekjumörk, til að eiga rétt á húsnæðislánsvottorði.
Veðlánsvottorð (MCC) forrit geta verið breytileg eftir ríki og MCC er oftast gagnlegt fyrir fyrstu íbúðakaupendur, þó að aðrir kaupendur ættu ekki að útiloka að þeir eigi rétt á þeim.
Hæfir lántakendur með takmarkaðar tekjur geta notað húsnæðislánsvottorð til að gera húsnæðiskaup hagkvæmara.
