Bolånebevis

Vad är hypotekslån?

I Nordamerika är ett hypotekskreditcertifikat, även kallat ett MCC, ett dokument som tillhandahålls av den ursprungliga hypotekslångivaren till låntagaren som direkt omvandlar en del av låntagarens ränta till en icke-återbetalningsbar skattelättnad. Bostadsköpare vars självrapporterade inkomster ligger i den lägsta inkomstklassen kan använda ett hypotekskreditprogram (MCC) för att hjälpa dem att köpa ett hem. Bolånebevis kan utfärdas av antingen låneförmedlare eller långivarna själva, det är dock ingen låneprodukt.

Hur bolånecertifikat fungerar

Bolånecertifikat är utformade för att hjälpa förstagångsbostadsköpare att kvalificera sig för ett bostadslån genom att minska sina skatteskulder under vad de annars skulle behöva betala. Termen "bolånecertifikat" används ibland också för att hänvisa till den skattelättnad den tillåter berättigade låntagare att få. Låntagare kan få en dollar-för-dollar skattelättnad för en del av bolåneräntan de betalar varje år.

Låntagare kan få ett maximalt skatteavdrag på $2 000 varje år. Det exakta beloppet på skatteavdraget en låntagare kommer att få beräknas genom en formel som tar hänsyn till bolånebeloppet,. bolåneräntan och bolånebevisprocenten. Kreditränteprocenten beror på storleken på det ursprungliga bolånelånet.

Särskilda överväganden

Procedurmässigt ansöker låntagare om bolånebevis hos ursprungslångivaren efter att köpekontraktet har undertecknats, men före stängningstidpunkten. Den part som administrerar bolånecertifikatprogrammet tar ut en ej återbetalningsbar avgift för denna tjänst. Det statliga eller lokala godkännandet som beviljas kan gälla i upp till 120 dagar och är vanligtvis överlåtbart till annan fastighet om det aktuella lånet inte stänger. Ett bolånecertifikatprogram har inkomst- och köpeskillingskriterier som bostadsköpare måste uppfylla för att kvalificera sig.

Låntagare som inte är förstagångsbostadsköpare kan fortfarande kvalificera sig för ett bolånecertifikat om de köper en fastighet i ett område som har utsetts som ekonomiskt nödställda.

Genom att minska köparens federala skatteskuld kan bolånecertifikatet och den skattelättnad det möjliggör i huvudsak bidra till att subventionera eller kompensera en del av den månatliga bolånebetalningen. Denna minskade skatteskuld kan till och med hjälpa låntagare att kvalificera sig för ett lån under den första godkännandeprocessen.

När de väl fått ett bolånebevis kan låntagaren fortsätta använda det för att dra nytta av skatteavdraget varje år så länge som de fortsätter att betala ränta på lånet medan de är kvar i bostaden och ockuperar det som sin huvudsakliga bostad. Om låntagaren refinansierar lånet kan bolånebeviset oftast återutges i de flesta fall.

Höjdpunkter

– Låntagare måste uppfylla specifika riktlinjer, inklusive inkomstgränser, för att kvalificera sig för ett bolånecertifikat.

• Program för hypotekslån (MCC) kan variera från stat till stat, och MCC är oftast fördelaktigt för förstagångsköpare, även om andra köpare inte bör utesluta att de kvalificerar sig för dem.

– Kvalificerade låntagare med begränsade inkomster kan använda ett bolånebevis för att göra det billigare att köpa bostad.