Realkreditbeviser
Hvad er realkreditbeviser?
I Nordamerika er et realkreditbevis, også kaldet et MCC, et dokument leveret af den oprindelige realkreditlångiver til låntageren, som direkte konverterer en del af realkreditrenten betalt af låntageren til et ikke-refunderbart skattefradrag. Boligkøbere, hvis selvrapporterede indkomst er i den laveste indkomstgruppe, kan bruge et realkreditcertifikat (MCC)-program til at hjælpe dem med at købe et hjem. Realkreditbeviser kan udstedes af enten lånemæglere eller långiverne selv, dog er de ikke et låneprodukt.
Sådan fungerer realkreditbeviser
Realkreditbeviser er designet til at hjælpe førstegangsboligkøbere med at kvalificere sig til et boliglån ved at reducere deres skatteforpligtelser til under, hvad de ellers skulle betale. Udtrykket "realkreditbevis" bruges nogle gange også til at henvise til den skattefradrag, det tillader berettigede låntagere at modtage. Låntagere kan modtage en dollar-for-dollar skattefradrag for en del af realkreditrenten, de betaler hvert år.
Låntagere kan få en maksimal skattefradrag på $2.000 hvert år. Det præcise beløb for den skattefradrag, en låntager får, udregnes gennem en formel, der tager højde for belåningsbeløbet,. realkreditrenten og realkreditbevisprocenten. Kreditrenteprocenten afhænger af størrelsen af det oprindelige realkreditlån.
Særlige overvejelser
Proceduremæssigt ansøger låntagere om realkreditbeviser hos den oprindelige långiver efter købskontrakten er underskrevet, men inden lukketidspunktet. Den part, der administrerer realkreditbevisprogrammet, opkræver et ikke-refunderbart gebyr for denne service. Den statslige eller lokale godkendelse, der gives, kan være gyldig i op til 120 dage og kan normalt overføres til en anden ejendom, hvis det nuværende lån ikke lukker. Et realkreditcertifikatprogram har indkomst- og købspriskriterier, som boligkøbere skal opfylde for at kvalificere sig.
Låntagere, der ikke er førstegangskøbere af boliger, vil muligvis stadig kunne kvalificere sig til et realkreditbevis, hvis de køber en ejendom i et område, der er udpeget som økonomisk nødlidende.
Ved at reducere køberens føderale skattepligt kan realkreditbeviset og den skattelettelse, det muliggør, i det væsentlige hjælpe med at subsidiere eller udligne en del af den månedlige betaling af realkreditlån. Denne reducerede skattepligt kan endda hjælpe låntagere med at kvalificere sig til et lån under den indledende godkendelsesproces.
Når først de har fået et realkreditbevis, kan låntageren fortsætte med at bruge det til at drage fordel af skattefradraget hvert år, så længe de bliver ved med at betale renter på lånet, mens de forbliver i boligen og besætter den som hovedbolig. Hvis låntager refinansierer lånet, kan realkreditbeviset normalt genudstedes i de fleste tilfælde.
Højdepunkter
Låntagere skal opfylde specifikke retningslinjer, herunder indkomstgrænser, for at kvalificere sig til et realkreditbevis.
Programmer for realkreditcertifikater (MCC) kan variere fra stat til stat, og MCC'er er oftest gavnlige for førstegangskøbere af boliger, selvom andre købere ikke bør udelukke at kvalificere sig til dem.
Kvalificerede låntagere med begrænset indkomst kan bruge et realkreditbevis til at gøre boligkøb mere overkommeligt.
