Investor's wiki

Kontingent förmånstagare

Kontingent förmånstagare

Vad Àr en kontingentmottagare

En villkorad förmÄnstagare anges av en försÀkringsavtalsinnehavare eller pensionskontoÀgare som den person eller enhet som tar emot intÀkter om den primÀra förmÄnstagaren Àr avliden, inte kan lokaliseras eller vÀgrar arvet vid den tidpunkt dÄ intÀkterna ska betalas. En villkorad förmÄnstagare har rÀtt till försÀkringsintÀkter eller pensionstillgÄngar endast om vissa förutbestÀmda villkor Àr uppfyllda vid tidpunkten för den försÀkrades död, sÄsom information som finns i ett testamente.

Hur tilldelning av kontingentbidragstagare fungerar

För en betingad förmÄnstagare av ett testamente kan praktiskt taget alla villkor vara pÄ plats; det beror helt pÄ den som upprÀttar testamentet. En kontingentförmÄnstagare fÄr ingenting om den primÀra förmÄnstagaren accepterar ett arv. LÄt oss till exempel sÀga att Cheryl listar sin make John som den primÀra förmÄnstagaren för Cheryls livförsÀkring och deras tvÄ barn som villkorade förmÄnstagare. NÀr Cheryl dör fÄr John försÀkringen till dig och barnen fÄr ingenting. Om John gÄr före Cheryl, fÄr deras barn var och en halva intÀkterna.

Egenskaper hos kontingentmottagare

Betingade förmĂ„nstagare kan vara personer, organisationer, egendomar, vĂ€lgörenhetsorganisationer eller stiftelser. MinderĂ„riga barn eller husdjur kvalificerar sig inte eftersom de inte har laglig befogenhet att acceptera tilldelade tillgĂ„ngar. Om en minderĂ„rig listas som en villkorad förmĂ„nstagare, utses en förmyndare för att övervaka pengarna tills den minderĂ„rige nĂ„r myndig Ă„lder. Även om det Ă€r vanligare att betingade förmĂ„nstagare Ă€r nĂ€rmaste familjemedlemmar, Ă€r nĂ€ra vĂ€nner och andra slĂ€ktingar ofta listade ocksĂ„.

Flera villkorade förmÄnstagare kan vara listade pÄ en livförsÀkring eller ett pensionskonto. Varje bidragsmottagare tilldelas en specifik procentandel av pengarna, vilket ger upp till 100 %. En villkorad förmÄnstagare erhÄller tillgÄngar pÄ samma sÀtt som anges för den primÀra förmÄnstagaren. Till exempel innebÀr en primÀr förmÄnstagare som fÄr 1 000 USD per mÄnad i 10 Är att en villkorad förmÄnstagare fÄr betalningar pÄ samma sÀtt.

Betingade förmÄnstagare mÄste ses över och uppdateras efter stora förÀndringar i livet, sÄsom Àktenskap, skilsmÀssa, födelse eller död. Till exempel, efter att Chris och Rain skiljer sig, uppdaterar Chris sin livförsÀkring sÄ att Chris barn River Àr den primÀra förmÄnstagaren och Chris andra barn Riley Àr den kontingenta förmÄnstagaren. Chris blockerar framgÄngsrikt Rain frÄn att ta emot Chris livförsÀkringsintÀkter.

Fördelar med att namnge kontingentförmÄnstagare

Att namnge en villkorad förmÄnstagare för en livförsÀkring eller ett pensionskonto hjÀlper ens familj att undvika onödig tid och utgifter i samband med bouppteckning. Bouppteckning Àr den rÀttsliga processen att fördela en avliden persons tillgÄngar nÀr det inte finns nÄgot testamente.

Till exempel listar Uni deras barns styvförĂ€lder Alex som den primĂ€ra förmĂ„nstagaren och Unis favorit vĂ€lgörenhetsorganisation som villkorad förmĂ„nstagare för deras livförsĂ€kringsintĂ€kter. Även om Alex dör före Uni, kan Unis barn inte slĂ„ss om sina livförsĂ€kringsförmĂ„ner eftersom Uni listade vĂ€lgörenhetsorganisationen som mottagare av kontingent.

En livförsÀkringsförsÀkringstagare eller pensionskontoÀgare kan skapa oförutsedda hÀndelser som förhindrar ett arv utan att uppfylla vissa kvalifikationer. Till exempel kan en Àgare av ett individuellt pensionskonto (IRA) etablera sitt barn som den betingade förmÄnstagaren och bifoga en begrÀnsning att barnet bara fÄr Àrva pengarna efter att de har avslutat college.

En annan sak att notera Àr pÄ grund av att SECURE Act antogs 2019, mÄste förmÄnstagare som inte Àr makar ta ut 100 % av IRA-medlen i slutet av det 10:e Äret efter IRA-Àgarens död.

Höjdpunkter

  • En villkorad förmĂ„nstagare Ă€r en förmĂ„nstagare av intĂ€kter eller en utbetalning om den primĂ€ra förmĂ„nstagaren Ă€r avliden eller inte kan lokaliseras.

  • En villkorad förmĂ„nstagare kan anges i ett försĂ€kringsavtal eller ett pensionskonto.

  • Flera kontingentbidragsmottagare kan listas dĂ€r varje mottagare utses till en specifik procentandel av pengarna, vilket ger upp till 100 %.