eş IRA
Eş IRA'sı Nedir?
çalışan bir eşin, geliri olmayan veya çok az geliri olan, çalışmayan bir eş adına bireysel emeklilik hesabına (IRA) katkıda bulunmasına izin veren bir stratejidir . Bu, bir bireyin bir IRA'ya katkıda bulunmak için gelir elde etmiş olması gerektiği hükmünün bir istisnasıdır. Ancak, çalışan eşin geliri, her iki eş adına yapılan toplam IRA katkılarına eşit veya daha fazla olmalıdır.
Eş IRA'ları, evli çiftler tarafından kullanılan normal Roth veya geleneksel IRA'lardır. Ortak hesaplar değiller; her IRA, bireysel bir eş adına kurulur. 2021 ve 2022 için, bir eş IRA stratejisinin kullanılması, evli çiftlerin birlikte IRA'lara yılda 12.000 ABD Doları - veya yakalama katkısı hükmü nedeniyle 50 yaş veya üzerindeyse 14.000 ABD Doları katkıda bulunmalarına izin verir.
Bir Eş IRA'sı Nasıl Çalışır?
Çift ayrıca, eş IRA katkılarına hak kazanmak için ortak bir vergi beyannamesi (ortak evli dosyalama) sunmalıdır. Eş IRA'ları geleneksel veya Roth IRA'ları olabilir ve geleneksel ve Roth IRA'ları ile aynı yıllık katkı limitlerine, gelir limitlerine ve tamamlayıcı katkı hükümlerine tabidir . IRA'lar her iki eş adına ortak tutulamazken, eşler emeklilikte hesap dağılımlarını paylaşabilirler. Eş IRA'ları, çiftlerin emeklilik tasarruflarını hızlandırmalarına izin verir. % 5'lik bir getiri oranıyla 30 yıl boyunca yılda eklenen 6.000 ABD Doları, emeklilikte 400.000 ABD Doları'nın üzerine çıkabilir.
IRS, IRA'ların nasıl yapılandırılması gerektiğine dair kapsamlı kurallara ve eş IRA stratejilerinin nasıl uygulanabileceğine dair özel yönergelere sahiptir. IRS'ye göre, birleşik katkılarınızın miktarı, ortak iadenizde rapor edilen vergiye tabi tazminattan fazla olamaz. IRS Yayını 590-A'daki formüle bakın. Eşlerden hiçbiri işyerinde bir emeklilik planına katılmamışsa, katkılarının tamamı düşülebilir.
aracı şirketler , bazı kredi birlikleri ve federal olarak sigortalı tasarruf ve kredi birlikleri dahil olmak üzere IRS onaylı kurumlar, eş IRA'ları sunar ve brokerleri yan yana karşılaştırmak, yatırım ihtiyaçlarınıza uygun olanı bulmanıza yardımcı olabilir.
Özel Hususlar
Ortak başvuruda bulunan ve IRA katkısını yapan eşin işyeri emeklilik planı kapsamında olduğu evli çiftler için, aşamalı olarak çıkış aralığı 2022 için 109.000 ila 129.000 ABD Doları, 2021 için 105.000 ABD Doları ila 125.000 ABD Doları arasındadır.
Bir işyeri emeklilik planı kapsamında olmayan ve böyle biriyle evli olan bir IRA katılımcısı için, çiftin geliri 2021 için 198.000 ila 208.000 ABD Doları'ndan 2022 için 204.000 ila 214.000 ABD Doları arasındaysa, kesinti aşamalı olarak kaldırılır.
2021 ve 2022 için, bir eş IRA stratejisi kullanan bir çiftin her bir yarısı, yıllık olarak 6.000 ABD Doları veya 50 yaş ve üzerindeyse 7.000 ABD Doları katkıda bulunabilir, ancak katkıların o vergi yılı için son vergi beyannamesi tarihine kadar yapılması gerekir.
Öne Çıkanlar
Çiftler, bir eş IRA'sına katkıda bulunmak için ortak iadeler yapmalıdır.
2021 ve 2022 yılları için bir eş IRA'sına katkıda bulunmak için ortaklaşa başvuruda bulunan çiftlerin miktarı, vergi yılı başına 6.000 ABD Dolarıdır.
50 yaşında veya daha büyükseniz, ekstra 1000 $ katkıda bulunabilirsiniz.
Eş IRA'ları, Roth veya geleneksel IRA'larla aynıdır ancak evli çiftler için tasarlanmıştır.
Eş IRA'ları, çalışan eşlerin, çalışmayan bir eş için bir IRA'ya katkıda bulunmalarına izin verir.
