Maki IRA
Hvað er maka IRA?
A maki IRA er stefna sem gerir starfandi maka kleift að leggja sitt af mörkum til einstaklingsbundins eftirlaunareiknings (IRA) í nafni maka sem ekki er í vinnu og hefur engar tekjur eða mjög litlar tekjur. Þetta er undantekning frá ákvæðinu um að einstaklingur verði að hafa aflað tekna til að leggja sitt af mörkum til IRA. Hins vegar verða tekjur hins vinnandi maka að vera jafn eða hærri en heildarframlög IRA sem veitt eru fyrir hönd beggja hjóna.
Maka IRA eru bara venjulegir Roth eða hefðbundnir IRA sem eru notuð af hjónum. Þeir eru ekki sameiginlegir reikningar; hver IRA er sett upp í nafni einstaks maka. Fyrir 2021 og 2022 gerir notkun maka IRA stefnu pörum sem eru gift að leggja fram sameiginlega umsókn um að leggja fram $12.000 til IRAs á ári - eða $14.000 ef þau eru 50 ára eða eldri vegna ákvæðis um kattamat .
Hvernig maka IRA virkar
Hjónin verða einnig að leggja fram sameiginleg skattframtal (gift inn í sameiningu) til að eiga rétt á IRA framlögum maka. IRA maka geta verið annaðhvort hefðbundin eða Roth IRA og eru háð sömu árlegu framlagsmörkum, tekjumörkum og ákvæðum um endurgreiðsluframlag og hefðbundin og Roth IRA. Þó ekki sé hægt að halda IRA sameiginlega í nöfnum beggja maka, geta makar deilt reikningsúthlutun sinni á eftirlaun. Maka IRA gerir pörum kleift að flýta fyrir eftirlaunasparnaði sínum. Viðbót $6.000 á ári á 30 árum með 5% ávöxtunarkröfu getur bætt við sig vel yfir $400.000 við starfslok.
IRS hefur víðtækar reglur um hvernig IRA verður að vera uppbyggt og sérstakar leiðbeiningar um hvernig hægt er að beita maka IRA aðferðum. Samkvæmt IRS getur upphæð samanlagðra framlaga ekki verið hærri en skattskyldar bætur sem greint er frá á sameiginlegu framtali þínu. Sjá formúluna í IRS útgáfu 590-A. Ef hvorugt makinn tæki þátt í eftirlaunaáætlun í vinnunni væru öll framlög þeirra frádráttarbær.
IRS-samþykktar stofnanir, þar á meðal bankar, verðbréfamiðlunarfyrirtæki,. sum lánasamtök og alríkisvátryggð sparisjóðs- og lánasamtök, bjóða upp á IRA maka og samanburður við miðlara hlið við hlið getur hjálpað þér að finna þann sem passar við fjárfestingarþarfir þínar.
Sérstök atriði
Fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn og fyrir hvern makinn sem leggur fram IRA-framlagið er tryggður af eftirlaunaáætlun á vinnustað, er áfangabilið $ 109.000 til $ 129.000 fyrir árið 2022, upp úr $ 105.000 í $ 125.000 fyrir árið 2021.
Fyrir IRA framlagsþega sem er ekki undir eftirlaunaáætlun á vinnustað og er giftur einhverjum sem er, fellur frádrátturinn niður í áföngum ef tekjur hjónanna eru á milli $204.000 og $214.000 fyrir árið 2022, upp úr $198.000 og $208.000 fyrir árið 2021.
Fyrir 2021 og 2022 getur hvor helmingur hjóna sem notar IRA stefnu maka lagt fram $6,000, eða $7,000 ef þau eru 50 ára eða eldri, árlega, en framlög verða að vera lögð fyrir skattskilafrest fyrir það skattár.
##Hápunktar
Hjón verða að leggja fram sameiginleg skil til að leggja sitt af mörkum til IRA maka.
Upphæðin fyrir pör sem leggja fram sameiginlega framlag til maka IRA fyrir 2021 og 2022 er $6.000 á skattári.
Ef þú ert 50 ára eða eldri geturðu lagt til auka $1.000.
Maka IRA eru þau sömu og Roth eða hefðbundin IRA en eru hönnuð fyrir hjón.
Maka-IRA leyfa vinnandi maka að leggja sitt af mörkum til IRA fyrir maka sem ekki er í vinnu.
