Puoliso IRA

Mikä on puolison IRA?

Aviopuolison IRA on strategia, jonka avulla työssäkäyvä puoliso voi maksaa henkilökohtaiselle eläketilille (IRA) ei-työttömän puolison nimissä, jolla ei ole tuloja tai jolla on hyvin vähän tuloja. Tämä on poikkeus säännöksestä, jonka mukaan henkilöllä on oltava tuloja voidakseen osallistua IRA:han. Työssäkäyvän puolison tulojen on kuitenkin oltava yhtä suuria tai suurempia kuin molempien puolisoiden puolesta suoritetut IRA-maksut.

Puolison IRA:t ovat vain tavallisia Roth- tai perinteisiä IRA:ita, joita avioparit käyttävät. Ne eivät ole yhteisiä tilejä; jokainen IRA on perustettu yksittäisen puolison nimiin. Vuosina 2021 ja 2022 puolisoiden IRA-strategian käyttö sallii yhdessä naimisissa olevien parien lahjoituksen IRA:lle 12 000 dollaria vuodessa – tai 14 000 dollaria, jos he ovat 50-vuotiaita tai vanhempia, johtuen panostusmaksusta.

Kuinka puolison IRA toimii

Pariskunnan on myös toimitettava yhteinen veroilmoitus (naimisissa oleva hakemus yhdessä), jotta he voivat saada puolison IRA-maksuja. Puolison IRA:t voivat olla joko perinteisiä tai Roth IRA:ita, ja niihin sovelletaan samat vuosimaksurajat, tulorajat ja kiinnijäämismaksumääräykset kuin perinteiset ja Roth IRA :t. Vaikka IRA:ta ei voida pitää yhdessä molempien puolisoiden nimissä, puolisot voivat jakaa tilijakonsa eläkkeellä. Puolison IRA:t antavat pariskunnille mahdollisuuden nopeuttaa eläkesäästämistään. Lisätty 6 000 dollaria vuodessa 30 vuoden aikana 5 prosentin tuottoasteella voi nostaa reilusti yli 400 000 dollaria eläkkeelle jäädessä.

IRS:llä on laajat säännöt siitä, kuinka IRA: t on rakennettava, ja erityiset ohjeet siitä, kuinka puolisoiden IRA-strategioita voidaan käyttää. Verohallinnon mukaan yhteismaksujesi määrä ei voi olla suurempi kuin yhteisilmoituksessasi ilmoitettu veronalainen korvaus. Katso kaava IRS-julkaisussa 590-A. Jos kumpikaan puolisoista ei osallistunut eläkejärjestelmään työssä, kaikki heidän maksunsa olisivat vähennyskelpoisia.

IRS:n hyväksymät laitokset, mukaan lukien pankit, pankkiiriliikkeet,. jotkin luotto-osuudet ja liittovaltion vakuutetut säästö- ja lainayhdistykset, tarjoavat puolisoiden IRA:ta, ja välittäjien vertaaminen vierekkäin voi auttaa sinua löytämään sijoitustarpeitasi vastaavan.

Erityisiä huomioita

Aviopareille, jotka jättävät hakemuksen yhdessä ja joiden IRA-maksun maksava puoliso kuuluu työeläkesuunnitelman piiriin, asteittainen poistoalue on 109 000–129 000 dollaria vuonna 2022, kun se vuonna 2021 on 105 000–125 000 dollaria.

IRA:n maksajan, joka ei kuulu työeläkejärjestelmän piiriin ja joka on naimisissa jonkun kanssa, vähennys poistetaan, jos parin tulot ovat 204 000–214 000 dollaria vuonna 2022, kun ne vuonna 2021 olivat 198 000–208 000 dollaria.

Vuosina 2021 ja 2022 kumpikin puoliso IRA-strategiaa käyttävästä parista voi maksaa 6 000 dollaria tai 7 000 dollaria, jos he ovat vähintään 50-vuotiaita, mutta maksut on suoritettava kyseisen verovuoden veroilmoituksen määräaikaan mennessä.

Kohokohdat

• Pariskuntien on jätettävä yhteiset ilmoitukset osallistuakseen puolison IRA:han.

• Summa pariskunnille, jotka hakevat yhdessä avustuksia puolison IRA:han vuosille 2021 ja 2022, on 6 000 dollaria verovuotta kohden.

• Jos olet 50-vuotias tai vanhempi, voit lahjoittaa ylimääräisen 1 000 dollarin.

• Puolison IRA:t ovat samat kuin Roth tai perinteiset IRA:t, mutta ne on suunniteltu aviopareille.

• Puolison IRA:t antavat työssäkäyville puolisoille mahdollisuuden osallistua ei-työssäkäyvän puolison IRA:han.