应付福利排除

什么是应付福利排除？

应付福利除外条款是保险单合同中的一项条款，它消除了保险公司支付与员工福利相关的索赔的责任。具体而言，该条款保护保险公司免于支付原本可以从其他来源（例如雇主的养老金计划）支付的福利。

应付福利除外责任如何运作

公司经常购买保险以保护自己免受罕见但潜在的灾难性损失，例如极端天气事件或昂贵的法律和解造成的损失。然而，大多数保险公司不会为公司业务实践中的普通或可预测方面的风险投保，例如由于成本或工资上涨而造成的损失风险。

这些类型的风险统称为“业务风险”，其中包括员工可能因受雇而向公司提出索赔的风险。一个常见的例子是员工退休养老金福利，这对雇主来说可能非常昂贵。由于这些成本可以被视为业务活动的可预测部分，因此大多数保险公司会将此类福利支付视为业务风险。因此，他们将通过在其保险合同中添加应付福利排除条款来排除自己必须支付这些款项。

然而，重要的是要注意，在某些情况下，法院可能会要求保险公司承担与福利相关的费用，即使他们的合同中包含了应付福利除外条款。如果相关公司已采取合理的预防措施自行处理索赔，但仍无法这样做，则可能会发生这种情况。例如，如果公司的福利计划尽管公司已定期和合理地向该计划作出贡献，但仍无力偿债，法院可能会决定让保险公司负责弥补任何不足。从保险公司的角度来看，在决定收取多少保费以防范这种风险时，必须考虑到这种潜在的法律风险。

应付福利排除的真实示例

Emma 是一家拥有数十名员工的中型公司的所有者。多年来，她积极努力提高员工的工资和退休福利，定期为公司的员工退休养老金计划供款。

不幸的是，艾玛的许多老员工在一场重大金融危机前不久就退休了。结果，投资于股票和其他金融资产的养老基金突然急剧下降。尽管她尽最大努力为该计划提供足够的资金，但艾玛现在发现自己无法提供她最近退休的员工所期望的退休福利，其中一些人随后起诉了公司。

在法庭上，艾玛的保险公司辩称，由于合同中的应付福利排除条款，他们没有责任支付未支付的福利。然而，令艾玛惊讶的是，法院对她的保险公司做出了不利于她的裁决，称尽管公司管理层做出了合理的努力，但由于公司的退休计划已经资不抵债，保险公司将被要求兑现艾玛员工提出的索赔中没有资金的部分。

＃＃ 强调

• 在实践中，法院有时会要求保险公司承保此类索赔，即使已制定了应付福利排除条款。

• 应付福利除外条款是一项法律条款，旨在保护保险公司免受与员工福利相关的索赔。

• 这些类型的索赔被视为不可保险的商业风险。