Etuuksien poissulkeminen
Mikä on maksettavien etuuksien poissulkeminen?
Etuuksien poissulkeminen on vakuutussopimusten lauseke, joka poistaa vakuutuksenantajan vastuun työsuhde-etuuksiin liittyvien korvausten maksamisesta. Erityisesti lauseke suojaa vakuutuksenantajaa maksamasta etuuksia, jotka muuten voitaisiin maksaa vaihtoehtoisesta lähteestä, kuten työnantajan eläkejärjestelystä.
Miten etuuksien poissulkemiset toimivat
Yritykset ostavat usein vakuutuksia suojautuakseen harvoilta, mutta mahdollisesti katastrofaalisilta menetyksiltä,. kuten äärimmäisiltä sääilmiöiltä tai kalliilta lainopillisilta ratkaisuilta. Suurin osa vakuutuksenantajista ei kuitenkaan ota vakuutusta riskeiltä, jotka ovat tavanomaisia tai ennakoitavissa olevia yhtiön liiketoimintakäytäntöjä, kuten kustannusten tai palkkojen nousun aiheuttamia tappioita.
Tämäntyyppisiä riskejä kutsutaan yhteisesti "liiketoimintariskeiksi", ja niihin sisältyy riski, että työntekijät saattavat vaatia yhtiötä tiettyjä etuja, jotka heille kuuluvat heidän työsuhteensa seurauksena. Yleinen esimerkki ovat työntekijöiden eläke-etuudet, jotka voivat tulla työnantajalle erittäin kalliiksi. Koska näitä kustannuksia voidaan pitää ennakoitavissa olevana osana liiketoimintaa, useimmat vakuutusyhtiöt näkivät tällaiset etuuksien maksut liiketoimintariskinä. Näin ollen he jättäisivät itsensä maksamatta näitä maksuja lisäämällä vakuutussopimuksiinsa maksettavien etuuksien poissulkemista koskevan lausekkeen.
On kuitenkin tärkeää huomata, että joissakin tapauksissa tuomioistuin voi vaatia vakuutuksenantajaa korvaamaan etuuksiin liittyvät kulut, vaikka heidän sopimuksessaan olisikin kirjattu etuuksien maksamisen estäminen. Näin voi käydä, jos kyseinen yritys olisi ryhtynyt kohtuullisiin varotoimiin korvatakseen kanteen itse, mutta ei kuitenkaan kyennyt siihen. Esimerkiksi jos yrityksen etuusjärjestelystä tulee maksukyvytön,. vaikka yritys on suorittanut säännöllisiä ja kohtuullisia maksuja järjestelmään, tuomioistuin voi päättää asettaa vakuutuksenantajan vastuuseen mahdollisten vajeiden kattamisesta. Vakuutuksenantajan näkökulmasta tämä mahdollinen oikeudellinen riski on otettava huomioon päätettäessä perittävän vakuutusmaksun tasosta suojautuakseen tältä riskiltä.
Reaalimaailman esimerkki maksettavien etuuksien poissulkemisesta
Emma on keskikokoisen yrityksen omistaja, jossa on useita kymmeniä työntekijöitä. Hän on vuosien varrella pyrkinyt aktiivisesti korottamaan henkilöstönsä palkkoja ja eläke-etuja ja suorittanut säännöllisesti maksuja yrityksensä työntekijöiden eläkejärjestelmään.
Valitettavasti monet Emman vanhemmista työntekijöistä jäivät eläkkeelle vähän ennen suurta talouskriisiä. Tämän seurauksena osakkeisiin ja muihin rahoitusvaroihin sijoitetut eläkerahastot laskivat äkillisesti ja dramaattisesti. Huolimatta kaikista yrityksistään rahoittaa suunnitelma riittävästi, Emma ei nyt pystynyt tarjoamaan eläke-etuja, joita hänen äskettäin eläkkeelle jääneet työntekijät odottivat, ja osa heistä haastoi yrityksen oikeuteen.
Oikeudessa Emman vakuutuksenantaja väitti, että heidän sopimuksensa etuuksien poissulkemislausekkeen vuoksi he eivät olleet vastuussa maksamattomien etuuksien maksuista. Emman yllätykseksi tuomioistuin kuitenkin ratkaisi hänen vakuutuksenantajansa sillä perusteella, että koska yhtiön eläkejärjestelmä oli yhtiön johdon kohtuullisista ponnisteluista huolimatta tullut maksukyvyttömäksi, vakuutuksenantaja joutuisi maksamaan Emman työntekijöiden korvausvaatimuksen kattamattoman osan.
##Kohokohdat
Käytännössä tuomioistuimet vaativat joskus vakuutuksenantajia korvaamaan tällaiset korvausvaatimukset, vaikka etuuksien poissulkemista koskeva lauseke olisi voimassa.
Maksettavien etuuksien poissulkeminen on lakisääteinen lauseke, joka korvaa vakuutuksenantajan työsuhde-etuuksiin liittyvistä vaatimuksista.
Tämäntyyppiset korvaukset katsotaan vakuuttamattomaksi liiketoimintariskiksi.
