SEC POS AM 归档

什么是 SEC POS AM 备案？

证券交易委员会(SEC)提交招股说明书以进行注册的公司提交。这是对该注册声明的生效后修改，在提交后不会立即生效。

了解 SEC POS AM 文件

SEC POS AM 文件包括生效后的修订，以提供更新的招股说明书信息。招股说明书是美国证券交易委员会要求并提交给美国证券交易委员会的正式法律文件，提供有关向公众出售的投资产品的详细信息。初步招股说明书是证券发行人提供的第一份发售文件，其中包括有关业务和交易的大部分细节。

最终招股说明书包含背景信息，包括已发行股票/证书的确切数量和准确的发行价格等详细信息，将在交易生效后打印。就共同基金而言，基金招股说明书包含有关其目标、投资策略、风险、业绩、分配政策、费用和开支以及基金管理的详细信息。

美国证券交易委员会

美国证券交易委员会 (SEC) 是一个独立的联邦政府机构，负责保护投资者、维护证券市场的公平有序运作以及促进资本形成。它由国会于 1934 年创建，是证券市场的第一个联邦监管机构。 SEC 促进全面公开披露，保护投资者免受市场上的欺诈和操纵行为，并监督美国的公司收购行动。

SEC 的主要职能是监督证券市场中的组织和个人，包括证券交易所、经纪公司、交易商、投资顾问和各种投资基金。

通过既定的证券规则和法规，SEC 促进市场相关信息的披露和共享、公平交易和防止欺诈。它通过其全面的电子数据收集、分析和检索(EDGAR) 数据库为投资者提供注册报表、定期财务报告和其他证券表格的访问权限。

SEC 文件

SEC 文件是提交给美国证券交易委员会的财务报表或其他正式文件。上市公司、某些内部人士和经纪自营商必须定期向美国证券交易委员会提交文件。投资者和金融专业人士依靠这些文件来获取他们正在评估的公司的投资信息。许多（但不是全部）SEC 文件可通过 SEC 的 EDGAR 数据库在线获取。

最常提交的 SEC 表格是10-K和10-Q 。这些表格由四个主要部分组成：业务部分、F-pages、风险因素和 MD&A。业务部分提供公司的概述。 F页包含由独立审计师审计或审查的财务报表。风险因素包含公司存在的所有潜在风险的列表。 MD&A 包含有关公司财务业绩的叙述。这一叙述还伴随着管理层对来年的预期。

＃＃强调

SEC POS AM 文件允许在 SEC 注册的公司更新或修改其招股说明书。
证券交易委员会要求证券发行人在向公众提供投资证券时提交招股说明书。
招股说明书是向公众提供有关投资发售详情的必需文件。