SEC POS AM 파일링

SEC POS AM 파일링이란 무엇입니까?

증권 거래 위원회 (SEC) 에 등록 안내서를 제출한 회사에서 제출합니다 . 등록 명세서에 대한 유효 후 수정 사항으로, 제출 즉시 효력이 발생하지 않습니다.

SEC POS AM 파일링 이해하기

SEC POS AM 파일링에는 업데이트된 사업 설명서 정보를 제공하기 위한 유효 후 수정 사항이 포함됩니다. 투자 설명서는 일반 대중에게 판매할 투자 제안에 대한 세부 정보를 제공하는 SEC가 요구하고 SEC에 제출 한 공식 법적 문서입니다. 예비 투자 설명서는 증권 발행인이 제공하는 최초의 제안 문서이며 해당 비즈니스 및 거래에 대한 대부분의 세부 정보를 포함합니다.

발행된 주식/증서의 정확한 수와 정확한 공모 가격과 같은 세부 정보를 포함한 배경 정보가 포함된 최종 투자 설명서는 거래가 발효된 후 인쇄됩니다. 뮤추얼 펀드 의 경우 펀드 설명서에는 목적, 투자 전략, 위험, 성과, 분배 정책, 수수료 및 비용, 펀드 관리에 대한 세부 정보가 포함되어 있습니다.

미국 증권거래위원회

증권 시장의 공정하고 질서 있는 기능 유지, 자본 형성 촉진 을 담당하는 독립적인 연방 정부 기관 입니다. 1934년 의회에서 증권 시장에 대한 최초의 연방 규제 기관으로 만들었습니다. SEC는 전체 공개를 촉진하고 시장의 사기 및 조작 행위로부터 투자자를 보호하며 미국 내 기업 인수 조치를 모니터링합니다.

SEC의 주요 기능은 증권 거래소, 중개 회사, 딜러, 투자 고문 및 다양한 투자 펀드를 포함한 증권 시장의 조직 및 개인을 감독하는 것입니다.

사기 방지를 촉진합니다 . 투자자는 포괄적인 전자 데이터 수집, 분석 및 검색 (EDGAR) 데이터베이스 를 통해 등록 명세서, 정기 재무 보고서 및 기타 증권 양식에 액세스할 수 있습니다.

SEC 서류

SEC 파일링은 미국 증권 거래 위원회에 제출된 재무제표 또는 기타 공식 문서입니다. 공개 회사, 특정 내부자 및 브로커-딜러는 정기적으로 SEC에 신고해야 합니다. 투자자와 금융 전문가는 투자 목적으로 평가하는 회사에 대한 정보를 이러한 서류에 의존합니다. 전부는 아니지만 대부분의 SEC 제출물은 SEC의 EDGAR 데이터베이스를 통해 온라인으로 제공됩니다.

가장 일반적으로 제출되는 SEC 양식은 10-K 및 10-Q 입니다. 이 양식은 비즈니스 섹션, F-페이지, 위험 요소 및 MD&A의 네 가지 주요 섹션으로 구성됩니다. 비즈니스 섹션은 회사의 개요를 제공합니다. F-페이지에는 독립 감사인이 감사하거나 검토한 재무제표가 포함되어 있습니다. 위험 요소에는 회사에 존재하는 모든 잠재적 위험 목록이 포함되어 있습니다. MD&A에는 회사의 재무 결과에 대한 설명이 포함되어 있습니다. 이 내러티브는 또한 내년에 대한 경영진의 기대를 동반합니다.

하이라이트

• SEC POS AM 파일링을 통해 SEC에 등록된 회사는 사업 설명서를 업데이트하거나 수정할 수 있습니다.

• 증권거래위원회는 증권발행인이 투자증권을 공모할 때 투자설명서를 제출하도록 요구하고 있습니다.

• 투자설명서는 일반 대중에게 투자 제안에 대한 세부 정보를 제공하는 필수 문서입니다.