Arquivamento SEC POS AM
O que é o arquivo SEC POS AM?
O arquivamento SEC POS AM é enviado por empresas que apresentaram um prospecto para registro na Securities and Exchange Commission (SEC) dos EUA. É uma alteração pós-efetiva a essa declaração de registro que não entra em vigor imediatamente após o arquivamento.
Entendendo os Arquivos AM da SEC POS
Os arquivamentos SEC POS AM incluem alterações pós-efetivas para fornecer informações atualizadas do prospecto. Um prospecto é um documento legal formal exigido e arquivado na SEC que fornece detalhes sobre uma oferta de investimento para venda ao público. O prospecto preliminar é o primeiro documento de oferta fornecido por um emissor de valores mobiliários e inclui a maioria dos detalhes do negócio e da transação em questão.
O prospecto final, contendo informações básicas, incluindo detalhes como o número exato de ações/certificados emitidos e o preço exato da oferta, é impresso após a efetivação do negócio. No caso de fundos mútuos,. o prospecto do fundo contém detalhes sobre seus objetivos, estratégias de investimento, riscos, desempenho, política de distribuição, taxas e despesas e gestão do fundo.
Comissão de Valores Mobiliários dos EUA
A Securities and Exchange Commission (SEC) dos EUA é uma agência independente do governo federal responsável por proteger os investidores, manter o funcionamento justo e ordenado dos mercados de valores mobiliários e facilitar a formação de capital. Foi criado pelo Congresso em 1934 como o primeiro regulador federal dos mercados de valores mobiliários. A SEC promove a divulgação pública completa, protege os investidores contra práticas fraudulentas e manipuladoras no mercado e monitora as ações de aquisição de empresas nos Estados Unidos.
A função principal da SEC é supervisionar organizações e indivíduos nos mercados de valores mobiliários, incluindo bolsas de valores, corretoras, revendedores, consultores de investimento e vários fundos de investimento.
Por meio de regras e regulamentos de valores mobiliários estabelecidos, a SEC promove a divulgação e o compartilhamento de informações relacionadas ao mercado, negociações justas e proteção contra fraudes. Ele fornece aos investidores acesso a extratos de registro, relatórios financeiros periódicos e outros formulários de valores mobiliários por meio de seu abrangente banco de dados eletrônico de coleta, análise e recuperação de dados (EDGAR).
Arquivos SEC
Um arquivamento da SEC é uma declaração financeira ou outro documento formal submetido à Comissão de Valores Mobiliários dos EUA. As empresas públicas, certos insiders e corretores são obrigados a fazer arquivamentos regulares na SEC. Investidores e profissionais financeiros confiam nesses arquivos para obter informações sobre as empresas que estão avaliando para fins de investimento. Muitos, mas não todos, os registros da SEC estão disponíveis online através do banco de dados EDGAR da SEC.
Os formulários SEC mais comumente arquivados são o 10-K e o 10-Q. Esses formulários são compostos de quatro seções principais: a seção de negócios, as páginas F, os Fatores de risco e o MD&A. A seção de negócios fornece uma visão geral da empresa. As páginas F contêm as demonstrações financeiras que são auditadas ou revisadas por um auditor independente. Os Fatores de Risco contêm uma lista de todos os riscos potenciais que existem para a empresa. O MD&A contém uma narrativa sobre os resultados financeiros da empresa. Essa narrativa também é acompanhada pelas expectativas da administração para o próximo ano.
Destaques
O arquivamento SEC POS AM permite que uma empresa registrada na SEC atualize ou altere seu prospecto.
A Securities and Exchange Commission exige que os emissores de títulos apresentem um prospecto ao oferecer títulos de investimento ao público.
Um prospecto é um documento obrigatório que fornece detalhes sobre uma oferta de investimento ao público.
