Подача документов SEC POS AM

Что такое регистрация SEC POS AM?

Заявка SEC POS AM подается компаниями, которые подали проспект эмиссии для регистрации в Комиссию по ценным бумагам и биржам США (SEC). Это поправка к заявлению о регистрации, вступающая в силу после ее подачи, которая не вступает в силу сразу после подачи.

Понимание документации SEC POS AM

Заявки SEC POS AM включают вносимые после вступления в силу поправки для предоставления обновленной информации о проспекте эмиссии. Проспект — это официальный юридический документ, требуемый и подаваемый в SEC, в котором содержится подробная информация об инвестиционном предложении для публичной продажи. Предварительный проспект является первым документом о предложении, предоставляемым эмитентом ценных бумаг, и включает большую часть сведений о рассматриваемом бизнесе и сделке.

Окончательный проспект, содержащий справочную информацию, включая такие детали, как точное количество выпущенных акций/сертификатов и точную цену размещения, печатается после вступления сделки в силу. В случае взаимных фондов проспект фонда содержит подробную информацию о его целях, инвестиционных стратегиях, рисках, результатах деятельности, политике распределения, сборах и расходах, а также об управлении фондом.

Комиссия по ценным бумагам и биржам США

Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) является независимым федеральным правительственным органом, ответственным за защиту инвесторов, обеспечение справедливого и упорядоченного функционирования рынков ценных бумаг и содействие накоплению капитала. Он был создан Конгрессом в 1934 году как первый федеральный регулятор рынков ценных бумаг. SEC способствует полному публичному раскрытию информации, защищает инвесторов от мошенничества и манипулятивных действий на рынке и отслеживает действия корпораций по поглощению в Соединенных Штатах.

Основная функция SEC заключается в надзоре за организациями и отдельными лицами на рынках ценных бумаг, включая биржи ценных бумаг, брокерские фирмы, дилеров, инвестиционных консультантов и различные инвестиционные фонды.

С помощью установленных правил и положений о ценных бумагах SEC способствует раскрытию и обмену информацией о рынке, добросовестности и защите от мошенничества. Он предоставляет инвесторам доступ к регистрационным заявлениям, периодическим финансовым отчетам и другим формам ценных бумаг через свою всеобъемлющую базу данных электронного сбора, анализа и поиска (EDGAR).

Документы Комиссии по ценным бумагам и биржам

Заявка SEC — это финансовый отчет или другой официальный документ, представляемый в Комиссию по ценным бумагам и биржам США. Публичные компании, некоторые инсайдеры и брокеры-дилеры обязаны регулярно подавать документы в SEC. Инвесторы и финансовые специалисты полагаются на эти документы для получения информации о компаниях, которые они оценивают для инвестиционных целей. Многие, но не все документы SEC доступны онлайн через базу данных SEC EDGAR.

Наиболее часто подаваемые формы SEC — это 10-K и 10-Q. Эти формы состоят из четырех основных разделов: делового раздела, F-страниц, факторов риска и MD&A. Деловой раздел содержит обзор компании. F-страницы содержат финансовые отчеты, которые либо проверены, либо проанализированы независимым аудитором. Факторы риска содержат список всех потенциальных рисков, существующих для компании. MD&A содержит описание финансовых результатов компании. Этот рассказ также сопровождается ожиданиями руководства на предстоящий год.

Особенности

• Регистрация SEC POS AM позволяет компании, зарегистрированной в SEC, обновлять или вносить поправки в свой проспект.

• Комиссия по ценным бумагам и биржам требует, чтобы эмитенты ценных бумаг подавали проспект при размещении инвестиционных ценных бумаг населению.

• Проспект является обязательным документом, в котором содержится подробная информация об инвестиционном предложении для общественности.