Deposito SEC POS AM
Che cos'è il deposito SEC POS AM?
Il deposito SEC POS AM è presentato da società che hanno depositato un prospetto per la registrazione presso la Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti. Si tratta di una modifica post-efficace a tale dichiarazione di registrazione che non è immediatamente efficace al momento del deposito.
Comprensione degli archivi SEC POS AM
I depositi SEC POS AM includono modifiche post-efficaci per fornire informazioni aggiornate sul prospetto. Un prospetto è un documento legale formale richiesto e depositato presso la SEC che fornisce dettagli su un'offerta di investimento in vendita al pubblico. Il prospetto preliminare è il primo documento di offerta fornito da un emittente di titoli e include la maggior parte dei dettagli dell'attività e della transazione in questione.
Il prospetto finale, contenente informazioni di base tra cui dettagli quali il numero esatto di azioni/certificati emessi e il prezzo di offerta preciso, viene stampato dopo che l'operazione è diventata effettiva. Nel caso dei fondi comuni di investimento,. un prospetto del fondo contiene dettagli sui suoi obiettivi, strategie di investimento, rischi, performance, politica di distribuzione, commissioni e spese e gestione del fondo.
Commissione US Securities and Exchange
La US Securities and Exchange Commission (SEC) è un'agenzia del governo federale indipendente responsabile della protezione degli investitori, del mantenimento del funzionamento equo e ordinato dei mercati mobiliari e della facilitazione della formazione di capitale. È stato creato dal Congresso nel 1934 come il primo regolatore federale dei mercati mobiliari. La SEC promuove la piena divulgazione al pubblico, protegge gli investitori da pratiche fraudolente e manipolative nel mercato e monitora le azioni di acquisizione di società negli Stati Uniti.
La funzione principale della SEC è supervisionare le organizzazioni e gli individui nei mercati mobiliari, comprese le borse valori, le società di intermediazione, i commercianti, i consulenti per gli investimenti e vari fondi di investimento.
Attraverso regole e regolamenti sui titoli stabiliti, la SEC promuove la divulgazione e la condivisione di informazioni relative al mercato, la correttezza e la protezione contro le frodi. Fornisce agli investitori l'accesso a dichiarazioni di registrazione, rapporti finanziari periodici e altri moduli di titoli attraverso il suo database completo di raccolta, analisi e recupero di dati elettronici (EDGAR).
Documenti SEC
Un deposito SEC è un rendiconto finanziario o altro documento formale presentato alla US Securities and Exchange Commission. Le società pubbliche, alcuni addetti ai lavori e i broker-dealer sono tenuti a presentare regolarmente dichiarazioni SEC. Investitori e professionisti finanziari si affidano a questi documenti per informazioni sulle società che stanno valutando a fini di investimento. Molti, ma non tutti, i documenti SEC sono disponibili online tramite il database EDGAR della SEC.
I moduli SEC più comunemente archiviati sono il 10-K e il 10-Q. Questi moduli sono composti da quattro sezioni principali: la sezione business, le pagine F, i fattori di rischio e l'MD&A. La sezione affari fornisce una panoramica dell'azienda. Le F-pagine contengono i rendiconti finanziari che sono verificati o rivisti da un revisore indipendente. I Fattori di Rischio contengono un elenco di tutti i potenziali rischi che esistono per l'azienda. L'MD&A contiene una descrizione dei risultati finanziari dell'azienda. Questa narrazione è accompagnata anche dalle aspettative del management per il prossimo anno.
Mette in risalto
Il deposito SEC POS AM consente a una società registrata presso la SEC di aggiornare o modificare il proprio prospetto.
La Securities and Exchange Commission richiede che gli emittenti di titoli presentino un prospetto quando offrono titoli di investimento al pubblico.
Un prospetto è un documento obbligatorio che fornisce dettagli su un'offerta di investimento al pubblico.
