एसईसी पीओएस एएम फाइलिंग

एसईसी पीओएस एएम फाइलिंग क्या है?

सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (एसईसी) के साथ पंजीकरण के लिए एक प्रॉस्पेक्टस दायर किया है । यह उस पंजीकरण विवरण में एक पश्च-प्रभावी संशोधन है जो दाखिल करने के तुरंत बाद प्रभावी नहीं होता है।

SEC POS AM फाइलिंग को समझना

एसईसी पीओएस एएम फाइलिंग में अद्यतन प्रॉस्पेक्टस जानकारी प्रदान करने के लिए प्रभावी संशोधन शामिल हैं। प्रॉस्पेक्टस एक औपचारिक कानूनी दस्तावेज है जो एसईसी द्वारा आवश्यक और दायर किया जाता है जो जनता को बिक्री के लिए निवेश की पेशकश के बारे में विवरण प्रदान करता है। प्रारंभिक प्रॉस्पेक्टस एक सुरक्षा जारीकर्ता द्वारा प्रदान किया गया पहला पेशकश दस्तावेज है और इसमें व्यवसाय और लेनदेन के अधिकांश विवरण शामिल हैं।

अंतिम विवरणिका, जिसमें जारी किए गए शेयरों / प्रमाणपत्रों की सटीक संख्या और सटीक पेशकश मूल्य जैसे विवरणों सहित पृष्ठभूमि की जानकारी होती है, सौदे के प्रभावी होने के बाद मुद्रित की जाती है। म्यूचुअल फंड के मामले में , एक फंड प्रॉस्पेक्टस में इसके उद्देश्यों, निवेश रणनीतियों, जोखिम, प्रदर्शन, वितरण नीति, शुल्क और व्यय, और फंड प्रबंधन पर विवरण होता है।

अमेरिकी प्रतिभूति और विनिमय आयोग

यूएस सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (एसईसी) एक स्वतंत्र संघीय सरकारी एजेंसी है जो निवेशकों की सुरक्षा, प्रतिभूति बाजारों के निष्पक्ष और व्यवस्थित कामकाज को बनाए रखने और पूंजी निर्माण की सुविधा के लिए जिम्मेदार है। यह कांग्रेस द्वारा 1934 में प्रतिभूति बाजारों के पहले संघीय नियामक के रूप में बनाया गया था। एसईसी पूर्ण सार्वजनिक प्रकटीकरण को बढ़ावा देता है, निवेशकों को बाजार में धोखाधड़ी और जोड़-तोड़ प्रथाओं से बचाता है, और संयुक्त राज्य में कॉर्पोरेट अधिग्रहण कार्यों की निगरानी करता है।

SEC का प्राथमिक कार्य प्रतिभूति बाजारों में संगठनों और व्यक्तियों की देखरेख करना है, जिसमें प्रतिभूति एक्सचेंज, ब्रोकरेज फर्म, डीलर, निवेश सलाहकार और विभिन्न निवेश फंड शामिल हैं।

स्थापित प्रतिभूति नियमों और विनियमों के माध्यम से, एसईसी बाजार से संबंधित जानकारी के प्रकटीकरण और साझाकरण, निष्पक्ष व्यवहार और धोखाधड़ी से सुरक्षा को बढ़ावा देता है । यह निवेशकों को अपने व्यापक इलेक्ट्रॉनिक डेटा एकत्रीकरण, विश्लेषण और पुनर्प्राप्ति (EDGAR) डेटाबेस के माध्यम से पंजीकरण विवरण, आवधिक वित्तीय रिपोर्ट और अन्य प्रतिभूतियों के रूपों तक पहुंच प्रदान करता है।

एसईसी फाइलिंग

एसईसी फाइलिंग एक वित्तीय विवरण या अन्य औपचारिक दस्तावेज है जो यूएस सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन को प्रस्तुत किया जाता है। सार्वजनिक कंपनियों, कुछ अंदरूनी सूत्रों और ब्रोकर-डीलरों को नियमित एसईसी फाइलिंग करने की आवश्यकता होती है। निवेशक और वित्तीय पेशेवर इन फाइलिंग पर उन कंपनियों के बारे में जानकारी के लिए भरोसा करते हैं जिनका वे निवेश उद्देश्यों के लिए मूल्यांकन कर रहे हैं। SEC के EDGAR डेटाबेस के माध्यम से कई, लेकिन सभी नहीं, SEC फाइलिंग ऑनलाइन उपलब्ध हैं।

सबसे अधिक दायर एसईसी फॉर्म 10-के और 10-क्यू हैं। ये फॉर्म चार मुख्य वर्गों से बने हैं: व्यापार अनुभाग, एफ-पेज, जोखिम कारक, और एमडी एंड ए। व्यापार अनुभाग कंपनी का एक सिंहावलोकन प्रदान करता है। एफ-पेजों में वित्तीय विवरण होते हैं जिनकी या तो एक स्वतंत्र लेखा परीक्षक द्वारा लेखा परीक्षा या समीक्षा की जाती है। जोखिम कारकों में कंपनी के लिए मौजूद सभी संभावित जोखिमों की एक सूची होती है। एमडी एंड ए में कंपनी के वित्तीय परिणामों के बारे में एक कथा शामिल है। यह आख्यान आगामी वर्ष के लिए प्रबंधन की अपेक्षाओं के साथ भी है।

हाइलाइट्स

• एसईसी पीओएस एएम फाइलिंग एसईसी के साथ पंजीकृत कंपनी को अपने प्रॉस्पेक्टस को अपडेट या संशोधित करने की अनुमति देती है।

• प्रतिभूति और विनिमय आयोग के लिए आवश्यक है कि सुरक्षा जारीकर्ता जनता को निवेश प्रतिभूतियों की पेशकश करते समय एक प्रॉस्पेक्टस दाखिल करें।

• प्रॉस्पेक्टस एक आवश्यक दस्तावेज है जो जनता को निवेश की पेशकश के बारे में विवरण प्रदान करता है।