SEC POS AM-arkivering
Hva er SEC POS AM-arkiveringen?
SEC POS AM-filen sendes inn av selskaper som har sendt inn et prospekt for registrering hos US Securities and Exchange Commission (SEC). Det er en post-effektiv endring av den registreringserklæringen som ikke trer i kraft umiddelbart ved innlevering.
Forstå SEC POS AM-arkiveringer
SEC POS AM-innleveringer inkluderer post-effektive endringer for å gi oppdatert prospektinformasjon. Et prospekt er et formelt juridisk dokument som kreves av og arkivert til SEC som gir detaljer om et investeringstilbud for salg til publikum. Det foreløpige prospektet er det første tilbudsdokumentet levert av en verdipapirutsteder og inneholder de fleste detaljene om den aktuelle virksomheten og transaksjonen.
Det endelige prospektet, som inneholder bakgrunnsinformasjon, inkludert detaljer som det nøyaktige antallet utstedte aksjer/sertifikater og den nøyaktige tilbudsprisen, skrives ut etter at handelen er trådt i kraft. Når det gjelder verdipapirfond,. inneholder et fondsprospekt detaljer om dets mål, investeringsstrategier, risiko, ytelse, distribusjonspolitikk, gebyrer og utgifter og fondsforvaltning.
US Securities and Exchange Commission
US Securities and Exchange Commission (SEC) er et uavhengig føderalt myndighetsorgan som er ansvarlig for å beskytte investorer, opprettholde rettferdig og ryddig funksjon av verdipapirmarkedene og legge til rette for kapitaldannelse. Den ble opprettet av Kongressen i 1934 som den første føderale regulatoren av verdipapirmarkedene. SEC fremmer full offentlig avsløring, beskytter investorer mot uredelig og manipulerende praksis i markedet, og overvåker bedrifters overtakelseshandlinger i USA.
SECs primære funksjon er å føre tilsyn med organisasjoner og enkeltpersoner i verdipapirmarkedene, inkludert verdipapirbørser, meglerfirmaer, forhandlere, investeringsrådgivere og ulike investeringsfond.
Gjennom etablerte verdipapirregler og -forskrifter fremmer SEC avsløring og deling av markedsrelatert informasjon, rettferdig håndtering og beskyttelse mot svindel. Den gir investorer tilgang til registreringserklæringer, periodiske økonomiske rapporter og andre verdipapirskjemaer gjennom sin omfattende elektroniske datainnsamling, analyse og gjenfinning (EDGAR) database.
SEC-arkivering
En SEC-arkivering er en regnskapsoppgave eller et annet formelt dokument sendt til US Securities and Exchange Commission. Offentlige selskaper, visse innsidere og meglerforhandlere er pålagt å foreta vanlige SEC-innleveringer. Investorer og finansielle fagfolk stoler på disse registreringene for informasjon om selskaper de vurderer for investeringsformål. Mange, men ikke alle, SEC-arkiver er tilgjengelige online gjennom SECs EDGAR-database.
De vanligste SEC-skjemaene er 10-K og 10-Q. Disse skjemaene er sammensatt av fire hovedseksjoner: forretningsseksjonen, F-sidene, risikofaktorene og MD&A. Forretningsdelen gir en oversikt over selskapet. F-sidene inneholder regnskapet som enten er revidert eller gjennomgått av en uavhengig revisor. Risikofaktorene inneholder en liste over alle potensielle risikoer som eksisterer for selskapet. MD&A inneholder en fortelling om selskapets økonomiske resultater. Denne fortellingen er også ledsaget av ledelsens forventninger for det kommende året.
Høydepunkter
SEC POS AM-arkiveringen lar et selskap registrert hos SEC oppdatere eller endre prospektet sitt.
Securities and Exchange Commission krever at verdipapirutstedere legger inn et prospekt når de tilbyr investeringspapirer til publikum.
Et prospekt er et obligatorisk dokument som gir detaljer om et investeringstilbud til publikum.
