SEC POS AM-arkivering
Hvad er SEC POS AM-arkiveringen?
SEC POS AM-ansøgningen er indsendt af virksomheder, der har indgivet et prospekt til registrering hos US Securities and Exchange Commission (SEC). Det er en post-effektiv ændring af denne registreringserklæring, som ikke træder i kraft umiddelbart efter indgivelsen.
Forstå SEC POS AM-arkiveringer
SEC POS AM-ansøgninger omfatter post-effektive ændringer for at give opdaterede prospektoplysninger. Et prospekt er et formelt juridisk dokument, der kræves af og indleveres til SEC, der giver detaljer om et investeringstilbud til salg til offentligheden. Det foreløbige prospekt er det første udbudsdokument fra en værdipapirudsteder og indeholder de fleste detaljer om den pågældende virksomhed og transaktion.
Det endelige prospekt, der indeholder baggrundsinformation, herunder detaljer som det nøjagtige antal udstedte aktier/certifikater og den præcise udbudspris, udskrives, efter at handlen er trådt i kraft. I tilfælde af investeringsforeninger indeholder et fondsprospekt detaljer om dets mål, investeringsstrategier, risici, resultater, distributionspolitik, gebyrer og udgifter og fondsforvaltning.
US Securities and Exchange Commission
US Securities and Exchange Commission (SEC) er et uafhængigt føderalt regeringsagentur, der er ansvarligt for at beskytte investorer, opretholde en fair og velordnet funktion af værdipapirmarkederne og lette kapitaldannelse. Det blev oprettet af Kongressen i 1934 som den første føderale regulator af værdipapirmarkeder. SEC fremmer fuld offentlighed, beskytter investorer mod svigagtig og manipulerende praksis på markedet og overvåger virksomheders overtagelseshandlinger i USA.
SEC's primære funktion er at føre tilsyn med organisationer og enkeltpersoner på værdipapirmarkederne, herunder værdipapirbørser, mæglerfirmaer, forhandlere, investeringsrådgivere og forskellige investeringsfonde.
Gennem etablerede værdipapirregler og -forskrifter fremmer SEC offentliggørelse og deling af markedsrelaterede oplysninger, fair handel og beskyttelse mod svig. Det giver investorer adgang til registreringserklæringer, periodiske finansielle rapporter og andre værdipapirformularer gennem dens omfattende elektroniske dataindsamling, analyse og genfinding (EDGAR) database.
SEC-arkivering
En SEC-arkivering er et regnskab eller et andet formelt dokument, der indsendes til US Securities and Exchange Commission. Offentlige virksomheder, visse insidere og mægler-forhandlere er forpligtet til at indgive regelmæssige SEC-ansøgninger. Investorer og finansielle fagfolk er afhængige af disse registreringer for at få oplysninger om virksomheder, de vurderer til investeringsformål. Mange, men ikke alle, SEC-ansøgninger er tilgængelige online gennem SEC's EDGAR-database.
De mest almindeligt indleverede SEC-formularer er 10-K og 10-Q. Disse skemaer er sammensat af fire hovedsektioner: forretningssektionen, F-siderne, risikofaktorerne og MD&A. Forretningsafsnittet giver et overblik over virksomheden. F-siderne indeholder de regnskaber, der enten er revideret eller gennemgået af en uafhængig revisor. Risikofaktorerne indeholder en liste over alle de potentielle risici, der eksisterer for virksomheden. MD&A indeholder en fortælling om virksomhedens økonomiske resultater. Denne fortælling er også ledsaget af ledelsens forventninger til det kommende år.
##Højdepunkter
SEC POS AM-arkiveringen giver en virksomhed, der er registreret hos SEC, mulighed for at opdatere eller ændre sit prospekt.
Securities and Exchange Commission kræver, at værdipapirudstedere indsender et prospekt, når de udbyder investeringsværdipapirer til offentligheden.
Et prospekt er et påkrævet dokument, der giver detaljer om et investeringsudbud til offentligheden.
