Dépôt SEC POS AM

Qu'est-ce que le dépôt SEC POS AM ?

Le dépôt auprès de la SEC POS AM est soumis par les sociétés qui ont déposé un prospectus pour enregistrement auprès de la Securities and Exchange Commission (SEC) des États-Unis. Il s'agit d'une modification post-efficace de cette déclaration d'enregistrement qui n'entre pas immédiatement en vigueur lors du dépôt.

Comprendre les dépôts SEC POS AM

Les documents déposés auprès de la SEC POS AM incluent des modifications postérieures à l'entrée en vigueur pour fournir des informations de prospectus mises à jour. Un prospectus est un document juridique officiel requis et déposé auprès de la SEC qui fournit des détails sur une offre d'investissement à vendre au public. Le prospectus provisoire est le premier document d'offre fourni par un émetteur de valeurs mobilières et comprend la plupart des détails de l'entreprise et de la transaction en question.

Le prospectus final, contenant des informations générales, y compris des détails tels que le nombre exact d'actions/certificats émis et le prix d'offre précis, est imprimé après que l'opération a été rendue effective. Dans le cas des fonds communs de placement,. un prospectus de fonds contient des détails sur ses objectifs, ses stratégies de placement, ses risques, ses performances, sa politique de distribution, ses frais et dépenses et sa gestion.

Commission des valeurs mobilières des États-Unis

La Securities and Exchange Commission (SEC) des États-Unis est une agence gouvernementale fédérale indépendante chargée de protéger les investisseurs, de maintenir un fonctionnement équitable et ordonné des marchés des valeurs mobilières et de faciliter la formation de capital. Il a été créé par le Congrès en 1934 en tant que premier régulateur fédéral des marchés des valeurs mobilières. La SEC promeut une divulgation publique complète, protège les investisseurs contre les pratiques frauduleuses et manipulatrices sur le marché et surveille les actions de rachat d'entreprises aux États-Unis.

La fonction principale de la SEC est de superviser les organisations et les individus sur les marchés des valeurs mobilières, y compris les bourses de valeurs, les sociétés de courtage, les courtiers, les conseillers en investissement et divers fonds d'investissement.

Grâce à des règles et réglementations établies en matière de valeurs mobilières, la SEC promeut la divulgation et le partage d'informations relatives au marché, l'utilisation équitable et la protection contre la fraude. Il offre aux investisseurs un accès aux déclarations d'enregistrement, aux rapports financiers périodiques et à d'autres formulaires de valeurs mobilières grâce à sa base de données complète de collecte, d'analyse et de récupération de données électroniques (EDGAR).

Dépôts auprès de la SEC

Un dépôt auprès de la SEC est un état financier ou un autre document officiel soumis à la Securities and Exchange Commission des États-Unis. Les sociétés ouvertes, certains initiés et les courtiers sont tenus de déposer régulièrement auprès de la SEC. Les investisseurs et les professionnels de la finance s'appuient sur ces documents pour obtenir des informations sur les entreprises qu'ils évaluent à des fins d'investissement. De nombreux documents auprès de la SEC, mais pas tous, sont disponibles en ligne via la base de données EDGAR de la SEC.

Les formulaires SEC les plus couramment déposés sont le 10-K et le 10-Q. Ces formulaires sont composés de quatre sections principales : la section commerciale, les pages F, les facteurs de risque et le rapport de gestion. La section commerciale donne un aperçu de l'entreprise. Les pages F contiennent les états financiers qui sont soit audités, soit examinés par un auditeur indépendant. Les facteurs de risque contiennent une liste de tous les risques potentiels qui existent pour l'entreprise. Le rapport de gestion contient une description des résultats financiers de la société. Ce récit est également accompagné des attentes de la direction pour l'année à venir.

Points forts

• Le dépôt SEC POS AM permet à une société enregistrée auprès de la SEC de mettre à jour ou de modifier son prospectus.

• La Securities and Exchange Commission exige que les émetteurs de valeurs mobilières déposent un prospectus lorsqu'ils offrent des valeurs mobilières d'investissement au public.

• Un prospectus est un document obligatoire qui fournit des détails sur une offre d'investissement au public.