SEC POS AM Arkistointi
Mikä on SEC POS AM -tiedosto?
SEC POS AM -hakemuksen jättävät yritykset, jotka ovat jättäneet rekisteröintiesitteen US Securities and Exchange Commissionille (SEC). Se on voimaantulon jälkeinen muutos kyseiseen rekisteröintilausuntoon, joka ei tule voimaan heti hakemuksen jättämisen jälkeen.
SEC POS AM -tiedostojen ymmärtäminen
SEC POS AM -hakemukset sisältävät voimaantulon jälkeen tehtyjä päivitettyjä esitetietoja koskevia muutoksia. Esite on SEC :n vaatima ja sille toimitettu virallinen oikeudellinen asiakirja, joka sisältää tiedot yleisölle myytävästä sijoitustarjouksesta. Alustava esite on ensimmäinen arvopaperin liikkeeseenlaskijan tarjoama tarjousasiakirja, joka sisältää suurimman osan kyseisestä liiketoiminnasta ja liiketoimesta.
Lopullinen esite, joka sisältää taustatiedot mukaan lukien tiedot, kuten liikkeeseen laskettujen osakkeiden/todistusten tarkan lukumäärän ja tarkan tarjoushinnan, painetaan kaupan voimaantulon jälkeen. Sijoitusrahastojen osalta rahastoesite sisältää tiedot sen tavoitteista, sijoitusstrategioista, riskeistä, tuloksesta, jakelupolitiikasta, palkkioista ja kuluista sekä rahaston hoidosta.
US Securities and Exchange Commission
US Securities and Exchange Commission (SEC) on riippumaton liittovaltion virasto, joka vastaa sijoittajien suojelemisesta, arvopaperimarkkinoiden oikeudenmukaisen ja asianmukaisen toiminnan ylläpitämisestä sekä pääomanmuodostuksen helpottamisesta. Kongressi perusti sen vuonna 1934 ensimmäisenä liittovaltion arvopaperimarkkinoiden sääntelijänä. SEC edistää täydellistä julkistamista, suojelee sijoittajia petollisilta ja manipuloivilta käytännöiltä markkinoilla ja valvoo yritysten haltuunottotoimia Yhdysvalloissa.
SEC:n ensisijainen tehtävä on valvoa organisaatioita ja henkilöitä arvopaperimarkkinoilla, mukaan lukien arvopaperipörssit, pankkiiriliikkeet, jälleenmyyjät, sijoitusneuvojat ja erilaiset sijoitusrahastot.
Vakiintuneiden arvopaperisääntöjen ja -määräysten avulla SEC edistää markkinoihin liittyvien tietojen paljastamista ja jakamista, reilua kaupankäyntiä ja suojaa petoksia vastaan. Se tarjoaa sijoittajille pääsyn rekisteröintilausuntoihin, määräaikaisiin talousraportteihin ja muihin arvopaperilomakkeisiin kattavan sähköisen tiedonkeruu-, analysointi- ja hakutietokantansa (EDGAR) kautta.
SEC-tiedostot
SEC-hakemus on rahoitusselvitys tai muu virallinen asiakirja, joka toimitetaan Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssiviranomaiselle. Julkisten yhtiöiden, tiettyjen sisäpiiriläisten ja välittäjien on tehtävä säännöllisesti SEC-ilmoituksia. Sijoittajat ja rahoitusalan ammattilaiset luottavat näihin ilmoituksiin saadakseen tietoja yrityksistä, joita he arvioivat sijoitustarkoituksiin. Monet, mutta eivät kaikki, SEC-ilmoitukset ovat saatavilla verkossa SEC:n EDGAR-tietokannan kautta.
Yleisimmin täytetyt SEC-lomakkeet ovat 10-K ja 10-Q. Nämä lomakkeet koostuvat neljästä pääosiosta: liiketoimintaosio, F-sivut, riskitekijät ja MD&A. Liiketoimintaosio tarjoaa yleiskatsauksen yrityksestä. F-sivuilla on tilinpäätökset, jotka on joko tarkastettu tai tarkastama riippumattoman tilintarkastajan toimesta. Riskitekijät sisältävät luettelon kaikista yrityksen mahdollisista riskeistä. MD&A sisältää selostuksen yrityksen taloudellisesta tuloksesta. Tähän tarinaan liittyy myös johdon odotuksia tulevalle vuodelle.
Kohokohdat
SEC POS AM -hakemuksen avulla SEC:iin rekisteröity yritys voi päivittää tai muuttaa esitettä.
Securities and Exchange Commission edellyttää, että arvopaperin liikkeeseenlaskijat toimittavat esitteen tarjotessaan sijoitusarvopapereita yleisölle.
Esite on pakollinen asiakirja, joka sisältää tiedot yleisölle suunnatusta sijoitustarjouksesta.
