SEC POS AM Einreichung
Was ist die SEC POS AM-Einreichung?
Die SEC POS AM Einreichung wird von Unternehmen eingereicht, die einen Prospekt zur Registrierung bei der US Securities and Exchange Commission (SEC) eingereicht haben. Es handelt sich um eine nachträgliche Änderung dieser Registrierungserklärung, die nicht sofort nach Einreichung wirksam wird.
SEC POS AM-Einreichungen verstehen
SEC POS AM-Einreichungen beinhalten Änderungen nach dem Inkrafttreten, um aktualisierte Prospektinformationen bereitzustellen. Ein Prospekt ist ein formelles Rechtsdokument, das von der SEC verlangt und eingereicht wird und Einzelheiten über ein Anlageangebot zum Verkauf an die Öffentlichkeit enthält. Der vorläufige Prospekt ist das erste Angebotsdokument, das von einem Wertpapieremittenten bereitgestellt wird, und enthält die meisten Einzelheiten des betreffenden Geschäfts und der betreffenden Transaktion.
Der endgültige Prospekt mit Hintergrundinformationen wie der genauen Anzahl der ausgegebenen Aktien/Zertifikate und dem genauen Ausgabepreis wird nach Wirksamwerden des Deals gedruckt. Bei Publikumsfonds enthält ein Fondsprospekt Angaben zu Zielen, Anlagestrategien, Risiken, Wertentwicklung, Ausschüttungspolitik, Gebühren und Kosten sowie Fondsverwaltung.
US-Börsenaufsichtsbehörde
Die US Securities and Exchange Commission (SEC) ist eine unabhängige Bundesbehörde, die für den Schutz von Anlegern, die Aufrechterhaltung eines fairen und ordnungsgemäßen Funktionierens der Wertpapiermärkte und die Erleichterung der Kapitalbildung verantwortlich ist. Sie wurde 1934 vom Kongress als erste Bundesaufsichtsbehörde für Wertpapiermärkte gegründet. Die SEC fördert die vollständige Offenlegung, schützt Anleger vor betrügerischen und manipulativen Praktiken auf dem Markt und überwacht Übernahmeaktionen von Unternehmen in den Vereinigten Staaten.
Die Hauptaufgabe der SEC besteht darin, Organisationen und Einzelpersonen an den Wertpapiermärkten zu beaufsichtigen, darunter Wertpapierbörsen, Maklerfirmen, Händler, Anlageberater und verschiedene Investmentfonds.
Durch etablierte Wertpapierregeln und -vorschriften fördert die SEC die Offenlegung und den Austausch marktbezogener Informationen, den fairen Handel und den Schutz vor Betrug. Es bietet Anlegern über seine umfassende elektronische Datenerfassungs-, Analyse- und Abrufdatenbank (EDGAR) Zugang zu Registrierungserklärungen, regelmäßigen Finanzberichten und anderen Wertpapierformularen .
SEC-Einreichungen
Eine SEC-Einreichung ist ein Finanzbericht oder ein anderes formelles Dokument, das bei der US Securities and Exchange Commission eingereicht wird. Börsennotierte Unternehmen, bestimmte Insider und Broker-Dealer müssen regelmäßig SEC-Einreichungen vornehmen. Investoren und Finanzexperten verlassen sich auf diese Unterlagen, um Informationen über Unternehmen zu erhalten, die sie zu Anlagezwecken bewerten. Viele, aber nicht alle SEC-Einreichungen sind online über die EDGAR-Datenbank der SEC verfügbar.
Die am häufigsten eingereichten SEC-Formulare sind das 10-K und das 10-Q. Diese Formulare bestehen aus vier Hauptabschnitten: dem Geschäftsabschnitt, den F-Seiten, den Risikofaktoren und den MD&A. Der Wirtschaftsteil gibt einen Überblick über das Unternehmen. Die F-Seiten enthalten die Abschlüsse, die von einem unabhängigen Abschlussprüfer geprüft oder einer prüferischen Durchsicht unterzogen wurden. Die Risikofaktoren enthalten eine Liste aller potenziellen Risiken, die für das Unternehmen bestehen. Die MD&A enthält eine Beschreibung der Finanzergebnisse des Unternehmens. Diese Erzählung wird auch von den Erwartungen des Managements für das kommende Jahr begleitet.
Höhepunkte
Die Einreichung bei der SEC POS AM ermöglicht es einem bei der SEC registrierten Unternehmen, seinen Prospekt zu aktualisieren oder zu ändern.
Die Securities and Exchange Commission verlangt, dass Wertpapieremittenten einen Prospekt einreichen, wenn sie Anlagepapiere öffentlich anbieten.
Ein Prospekt ist ein erforderliches Dokument, das Einzelheiten über ein Anlageangebot an die Öffentlichkeit enthält.
