SEC POS AM skráning
Hvað er SEC POS AM skráningin?
SEC POS AM umsóknin er lögð fram af fyrirtækjum sem hafa lagt fram lýsingu til skráningar hjá bandaríska verðbréfaeftirlitinu (SEC). Það er breyting á þeirri skráningaryfirlýsingu sem öðlast gildi eftir gildistöku sem tekur ekki strax gildi við skráningu.
Skilningur á SEC POS AM skráningum
SEC POS AM umsóknir innihalda breytingar eftir gildistöku til að veita uppfærðar upplýsingar um útboðslýsingu. Lýsing er formlegt lagalegt skjal sem krafist er af og lögð inn hjá SEC sem veitir upplýsingar um fjárfestingarútboð til sölu til almennings. Bráðabirgðalýsingin er fyrsta útboðsskjalið sem útgefandi verðbréfa gefur og inniheldur flestar upplýsingar um viðkomandi viðskipti og viðskipti.
Lokalýsing, sem inniheldur bakgrunnsupplýsingar, þar á meðal upplýsingar eins og nákvæman fjölda útgefinna hlutabréfa/skírteina og nákvæmt útboðsgengi, er prentað eftir að samningurinn hefur gengið í gegn. Þegar um er að ræða verðbréfasjóði inniheldur sjóðslýsing upplýsingar um markmið hans, fjárfestingaráætlanir, áhættu, árangur, úthlutunarstefnu, þóknun og kostnað og sjóðsstjórnun.
Bandaríska verðbréfaeftirlitið
US Securities and Exchange Commission (SEC) er sjálfstæð alríkisstofnun sem ber ábyrgð á að vernda fjárfesta, viðhalda sanngjarnri og skipulegri starfsemi verðbréfamarkaða og auðvelda fjármunamyndun. Það var stofnað af þinginu árið 1934 sem fyrsta alríkiseftirlitið á verðbréfamörkuðum. SEC stuðlar að fullri opinberri birtingu, verndar fjárfesta gegn sviksamlegum og hagnýtum starfsháttum á markaðnum og fylgist með yfirtökuaðgerðum fyrirtækja í Bandaríkjunum.
Meginhlutverk SEC er að hafa umsjón með stofnunum og einstaklingum á verðbréfamörkuðum, þar á meðal verðbréfaviðskiptum, verðbréfamiðlunarfyrirtækjum, söluaðilum, fjárfestingarráðgjöfum og ýmsum fjárfestingarsjóðum.
Með staðfestum verðbréfareglum og -reglum stuðlar SEC að birtingu og miðlun markaðstengdra upplýsinga, sanngjörnum viðskiptum og vernd gegn svikum. Það veitir fjárfestum aðgang að skráningaryfirlitum, reglulegum fjárhagsskýrslum og öðrum verðbréfaeyðublöðum í gegnum alhliða rafræna gagnasöfnun, greiningu og endurheimt (EDGAR) gagnagrunn.
SEC skráningar
SEC skráning er reikningsskil eða annað formlegt skjal sem lagt er fyrir bandaríska verðbréfaeftirlitið. Opinber fyrirtæki, ákveðnir innherjar og miðlarar þurfa að leggja fram reglulegar SEC skráningar. Fjárfestar og fjármálasérfræðingar treysta á þessar skráningar til að fá upplýsingar um fyrirtæki sem þeir eru að meta í fjárfestingarskyni. Margar, en ekki allar, SEC umsóknir eru fáanlegar á netinu í gegnum EDGAR gagnagrunn SEC.
Algengustu SEC eyðublöðin eru 10-K og 10-Q. Þessi eyðublöð eru samsett úr fjórum meginhlutum: viðskiptahlutanum, F-síðunum, áhættuþáttunum og MD&A. Viðskiptahlutinn veitir yfirlit yfir fyrirtækið. F-síðurnar innihalda ársreikninga sem ýmist eru endurskoðaðir eða yfirfarnir af óháðum endurskoðanda. Áhættuþættirnir innihalda lista yfir allar hugsanlegar áhættur sem eru til staðar fyrir fyrirtækið. Í MD&A er að finna frásögn um fjárhagslega afkomu félagsins. Þessari frásögn fylgja einnig væntingar stjórnenda fyrir komandi ár.
##Hápunktar
SEC POS AM skráningin gerir fyrirtæki sem er skráð hjá SEC kleift að uppfæra eða breyta útboðslýsingu sinni.
Verðbréfaeftirlitið krefst þess að útgefendur verðbréfa gefi út lýsingu þegar þeir bjóða almenningi fjárfestingarverðbréf.
Útboðslýsing er áskilið skjal sem veitir upplýsingar um fjárfestingarútboð til almennings.
