库存记录

什么是股票记录？

股票记录是经纪公司代表其客户持有的证券的总清单。该列表会随着经纪公司执行的每笔交易而更新。

股票记录显示真实和受益所有人的姓名、股份数量以及公司持有的所有证券的位置。每次执行交易时都会更新股票记录。

今天的经纪公司以自己的“街道名称”购买、持有和出售股票，即经纪公司的名称，而不是个人客户的名称。在幕后，股票记录记录了真实所有者的姓名。

该人在法律上被称为受益所有人。也就是说，个人是股票的实际所有者，即使出于记录保存目的，其所有权可能以其他名称记录，例如经纪公司的名称。

证券交易委员会制定了创建和维护股票记录的规则。

在计算机技术出现在华尔街之前，股票以真正的纸张形式发行给其所有者，称为股票证书。

股票记录的发展消除了经纪人将纸质证券交给客户的需要。这大大加快并简化了交易。

＃＃＃规则

证券交易委员会 (SEC) 规则 17a-3 和规则 17a-4 概述了记录保存的最低要求，包括内容、创建和维护实践以及必须保存记录的时间长度。

这些规则旨在保护客户并启用合规性审计。

每个经纪公司都有一个股票记录部门，负责代表客户维护其所有交易的准确记录。

对于每笔交易，股票记录部门必须确定所有者、股票数量以及证券持有或存放的地点。

今天，大多数美国股票证书由存托信托公司 (DTC)持有。这家总部位于纽约市的公司成立于 1973 年，旨在真正保管商业世界的股票证书。

从那时起，股票不再需要交给新的所有者。无论股票所有权变更多少次，证书都会保留并记录所有权变更。今天，该公司继续作为证券买卖的中央记录员以及公司和市政证券的票据交换所运作。

券商股票记录中的信息必须与存管处的信息相匹配。库存记录部门每天、每周或根据需要处理差异的对账。

＃＃强调