registro de estoque
O que é um Registro de Estoque?
Um registro de ações é uma lista mestra dos títulos mantidos por uma corretora em nome de seus clientes. A lista é atualizada a cada transação executada pela corretora.
O registro de ações exibe o nome do proprietário real e beneficiário,. o número de ações e as localizações de todos os títulos detidos pela empresa. O registro de estoque é atualizado toda vez que uma negociação é executada.
Entendendo o Registro de Estoque
Uma corretora hoje compra, detém e vende ações em seu próprio "nome da rua", ou seja, o nome da corretora em vez do nome de um cliente individual. Nos bastidores, o registro de ações registra o nome do verdadeiro proprietário.
Essa pessoa é conhecida por lei como o beneficiário efectivo. Ou seja, o indivíduo é o proprietário real das ações, mesmo que sua propriedade possa ser registrada sob outro nome, como o nome de uma corretora, para fins de registro.
A Securities & Exchange Commission estabelece as regras para a criação e manutenção do registro de ações.
Antes que a tecnologia computadorizada chegasse a Wall Street, as ações eram emitidas para seus proprietários na forma de pedaços de papel reais, chamados certificados de ações.
O desenvolvimento do registro de ações eliminou a necessidade de um corretor entregar os títulos em papel ao cliente. Isso acelerou e simplificou bastante as transações.
As regras
A Regra 17a-3 e a Regra 17a-4 da Comissão de Segurança e Câmbio (SEC) descrevem os requisitos mínimos para manutenção de registros em termos de seu conteúdo, criação e práticas de manutenção e o período de tempo em que os registros devem ser mantidos.
Essas regras destinam-se a proteger os clientes e permitir auditorias de conformidade.
O Departamento de Registro de Estoque
Cada corretora tem um departamento de registro de ações encarregado de manter registros precisos de todas as suas transações em nome dos clientes.
Para cada transação, o departamento de registro de estoque deve identificar o proprietário, a quantidade de estoque e o local onde o título é mantido ou depositado.
Hoje, a maioria dos certificados de ações dos EUA são mantidos na Depository Trust Company (DTC). Esta empresa sediada em Nova York foi criada em 1973 para literalmente assumir a custódia dos certificados de ações do mundo dos negócios.
A partir desse momento, não era mais necessário que os certificados de ações fossem entregues aos seus novos proprietários. Não importa quantas vezes uma ação mudou de propriedade, o certificado permaneceu em vigor e a mudança de propriedade foi registrada. Hoje, a empresa continua a operar como mantenedora central de registros de compra e venda de títulos, bem como uma câmara de compensação para títulos corporativos e municipais.
As informações do registro de ações da corretora devem corresponder às informações do depositário. Os departamentos de registro de estoque lidam com reconciliações para discrepâncias diariamente, semanalmente ou conforme necessário.
##Destaques
Toda corretora é obrigada a manter um registro de estoque.
Esta é uma lista mestra de todas as transações feitas em nome de seus clientes e é atualizada a cada transação.
Em uma época em que os certificados em papel não são mais emitidos, a manutenção de registros precisos é essencial.
