rekod stok

Apakah Rekod Saham?

Rekod saham ialah senarai induk sekuriti yang dipegang oleh firma pembrokeran bagi pihak pelanggannya. Senarai ini dikemas kini dengan setiap transaksi yang dilaksanakan oleh pembrokeran.

Rekod saham memaparkan nama pemilik sebenar dan benefisial,. bilangan saham dan lokasi semua sekuriti yang dipegang oleh firma. Rekod saham dikemas kini setiap kali perdagangan dilaksanakan.

Memahami Rekod Stok

Pembrokeran hari ini membeli, memegang dan menjual saham dalam "nama jalan"nya sendiri, iaitu nama pembrokeran dan bukannya nama pelanggan individu. Di sebalik tabir, rekod saham merekodkan nama pemilik sebenar.

Orang itu dikenali dalam undang-undang sebagai pemilik benefisial. Iaitu, individu itu adalah pemilik sebenar saham walaupun pemilikannya mungkin direkodkan di bawah nama lain, seperti nama firma broker, untuk tujuan penyimpanan rekod.

Suruhanjaya Sekuriti & Bursa menetapkan peraturan untuk penciptaan dan penyelenggaraan rekod saham.

Sebelum teknologi berkomputer tiba di Wall Street, saham telah dikeluarkan kepada pemiliknya dalam bentuk kepingan kertas sebenar, yang dipanggil sijil saham.

Perkembangan rekod saham menghapuskan keperluan untuk broker menyerahkan sekuriti kertas kepada pelanggan. Itu sangat mempercepatkan dan memudahkan transaksi.

Peraturan

Peraturan 17a-3 dan Peraturan 17a-4 Suruhanjaya Keselamatan dan Bursa (SEC) menggariskan keperluan minimum untuk penyimpanan rekod dari segi kandungan, penciptaan dan amalan penyelenggaraan serta tempoh masa rekod mesti disimpan.

Peraturan ini bertujuan untuk melindungi pelanggan dan membolehkan audit untuk pematuhan.

Jabatan Rekod Stok

Setiap pembrokeran mempunyai jabatan rekod saham yang bertanggungjawab untuk mengekalkan rekod yang tepat bagi semua transaksinya bagi pihak pelanggan.

Bagi setiap urus niaga, jabatan rekod stok mesti mengenal pasti pemilik, kuantiti stok, dan lokasi di mana keselamatan disimpan atau disimpan.

Hari ini, kebanyakan sijil saham AS dipegang di Syarikat Amanah Depositori (DTC). Syarikat yang berpangkalan di New York City ini telah diwujudkan pada tahun 1973 untuk benar-benar menjaga sijil saham dunia perniagaan.

Sejak itu, sijil saham tidak perlu lagi diserahkan kepada pemilik barunya. Tidak kira berapa kali stok menukar pemilikan, sijil itu kekal dan perubahan dalam pemilikan direkodkan. Hari ini, syarikat itu terus beroperasi sebagai penyimpan rekod pusat untuk pembelian dan penjualan sekuriti, serta pusat penjelasan untuk sekuriti korporat dan perbandaran.

Maklumat dalam rekod stok pembrokeran mesti sepadan dengan maklumat di depositori. Jabatan rekod saham mengendalikan penyesuaian untuk percanggahan setiap hari, mingguan atau mengikut keperluan.

##Sorotan

• Setiap pembrokeran dikehendaki mengekalkan rekod saham.

• Ini ialah senarai induk semua transaksi yang dibuat bagi pihak pelanggannya dan dikemas kini dengan setiap transaksi.

• Dalam era di mana sijil kertas tidak lagi dikeluarkan, penyimpanan rekod yang tepat adalah penting.