ewidencja akcji
Co to jest rejestr giełdowy?
Ewidencja giełdowa to główna lista papierów wartościowych przechowywanych przez biuro maklerskie w imieniu swoich klientów. Lista jest aktualizowana z każdą transakcją dokonaną przez dom maklerski.
Rekord giełdowy wyświetla nazwisko rzeczywistego i rzeczywistego właściciela,. liczbę akcji oraz lokalizacje wszystkich papierów wartościowych posiadanych przez firmę. Ewidencja zapasów jest aktualizowana za każdym razem, gdy wykonywana jest transakcja.
Zrozumienie stanu magazynowego
Dom maklerski kupuje dzisiaj, przechowuje i sprzedaje akcje pod własną „nazwą ulicy”, to znaczy nazwą domu maklerskiego, a nie nazwiskiem indywidualnego klienta. Za kulisami w ewidencji giełdowej widnieje nazwisko prawdziwego właściciela.
Osoba ta jest prawnie znana jako właściciel rzeczywisty. Oznacza to, że osoba fizyczna jest faktycznym właścicielem akcji, nawet jeśli jej własność może być zarejestrowana pod inną nazwą, taką jak nazwa firmy maklerskiej, do celów ewidencji.
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd ustala zasady tworzenia i prowadzenia ewidencji giełdowej.
Zanim skomputeryzowana technologia pojawiła się na Wall Street, akcje były wydawane ich właścicielom w postaci prawdziwych kawałków papieru, zwanych certyfikatami akcyjnymi.
Rozwój ewidencji giełdowej wyeliminował potrzebę przekazywania klientowi papierowych papierów wartościowych przez brokera. To znacznie przyspieszyło i uprościło transakcje.
Zasady
Komisja ds. Bezpieczeństwa i Wymiany (SEC) Reguła 17a-3 i Reguła 17a-4 określają minimalne wymagania dotyczące prowadzenia rejestrów pod względem ich zawartości, tworzenia i praktyk utrzymania oraz czasu, przez jaki rejestry muszą być przechowywane.
Reguły te mają na celu ochronę klientów i umożliwienie audytów zgodności.
Dział ewidencji papierów wartościowych
Każdy dom maklerski posiada dział ewidencji papierów wartościowych, którego zadaniem jest prowadzenie dokładnej ewidencji wszystkich transakcji w imieniu klientów.
W przypadku każdej transakcji dział ewidencji magazynowej musi określić właściciela, ilość zapasów oraz miejsce przechowywania lub deponowania papieru wartościowego.
Obecnie większość amerykańskich certyfikatów akcji jest przechowywanych w Depository Trust Company (DTC). Ta firma z siedzibą w Nowym Jorku została utworzona w 1973 roku, aby dosłownie przejąć pieczę nad certyfikatami giełdowymi świata biznesu.
Od tego czasu nie było już konieczności wydawania świadectw akcyjnych nowym właścicielom. Bez względu na to, ile razy akcje zmieniały właściciela, certyfikat pozostawał na swoim miejscu, a zmiana właściciela była rejestrowana. Obecnie firma nadal działa jako centralny rejestrator zakupów i sprzedaży papierów wartościowych, a także jako izba rozliczeniowa papierów korporacyjnych i komunalnych.
Informacje w ewidencji papierów wartościowych maklerskich muszą być zgodne z informacjami w depozycie. Działy ewidencji magazynowej zajmują się uzgodnieniami w przypadku rozbieżności w trybie dziennym, tygodniowym lub w razie potrzeby.
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Każdy dom maklerski jest zobowiązany do prowadzenia ewidencji giełdowej.
Jest to główna lista wszystkich transakcji dokonanych w imieniu klientów i jest aktualizowana przy każdej transakcji.
W epoce, w której nie wydaje się już papierowych certyfikatów, dokładna ewidencja jest niezbędna.
