Stock Record
Hvað er hlutabréfaskrá?
Hlutabréfaskrá er aðallisti yfir verðbréf sem verðbréfafyrirtæki hefur í vörslu fyrir hönd viðskiptavina sinna. Listinn er uppfærður með öllum viðskiptum sem miðlunin gerir.
Hlutabréfaskráin sýnir nafn raunverulegs og raunverulegs eiganda,. fjölda hluta og staðsetningu allra verðbréfa í eigu fyrirtækisins. Hlutabréfaskráin er uppfærð í hvert skipti sem viðskipti eru framkvæmd.
Að skilja hlutabréfaskrána
Miðlari í dag kaupir, heldur og selur hlutabréf í sínu eigin „götunafni“, það er nafni miðlarans frekar en nafns einstaks viðskiptavinar. Á bak við tjöldin skráir hlutabréfaskráin nafn raunverulegs eiganda.
Sá aðili er í lögum þekktur sem raunverulegur eigandi. Það er að segja, einstaklingurinn er raunverulegur eigandi hlutabréfsins, jafnvel þó að eignarhald þess gæti verið skráð undir öðru nafni, svo sem nafni verðbréfamiðlunarfyrirtækis, í skýrsluhaldsskyni.
Verðbréfanefnd setur reglur um gerð og viðhald hlutabréfaskrár.
Áður en tölvutæknin kom á Wall Street voru hlutabréf gefin út til eigenda þeirra í formi alvöru pappírs, sem kallast hlutabréfaskírteini.
Þróun hlutabréfaskrárinnar útilokaði þörfina fyrir miðlara til að afhenda viðskiptavinum pappírsverðbréfin. Það flýtti mjög fyrir og einfaldaði viðskiptin.
Reglurnar
Regla 17a-3 og regla 17a-4 í öryggis- og kauphallarnefndinni (SEC) gera grein fyrir lágmarkskröfum um skjalavörslu með tilliti til innihalds þeirra, gerð og viðhaldsaðferðir og hversu lengi gögnin verða að geyma.
Þessum reglum er ætlað að vernda viðskiptavini og gera úttektir á samræmi.
Verðbréfadeildin
Sérhver miðlun hefur hlutabréfaskrárdeild sem er falið að halda nákvæmar skrár yfir öll viðskipti sín fyrir hönd viðskiptavina.
Fyrir hverja færslu verður birgðaskrárdeild að bera kennsl á eiganda, magn birgða og staðsetningu þar sem tryggingin er geymd eða geymd.
Í dag eru flest bandarísk hlutabréfaskírteini geymd hjá Depository Trust Company (DTC). Þetta fyrirtæki með aðsetur í New York var stofnað árið 1973 í því skyni að taka bókstaflega vörslu hlutabréfa viðskiptaheimsins.
Frá þeim tíma var ekki lengur nauðsynlegt að afhenda hlutabréfaskírteini nýjum eigendum þeirra. Sama hversu oft hlutur skipti um eign, skírteinið hélst á sínum stað og eignarhaldsbreytingin var skráð. Í dag starfar félagið áfram sem miðlægur skjalavörður fyrir kaup og sölu á verðbréfum, auk greiðslustöðvunar fyrir verðbréf fyrirtækja og sveitarfélaga.
Upplýsingarnar í verðbréfaskránni verða að passa við upplýsingarnar hjá vörsluaðilanum. Birgðaskrárdeildir sjá um afstemmingar fyrir misræmi daglega, vikulega eða eftir þörfum.
Hápunktar
Sérhver miðlun er nauðsynleg til að halda lagerskrá.
Þetta er aðallisti yfir öll viðskipti sem gerðar eru fyrir hönd viðskiptavina sinna og er uppfærður við hverja færslu.
Á tímum þar sem pappírsskírteini eru ekki lengur gefin út er nákvæm skráning nauðsynleg.
