Investor's wiki

خطة الكافتيريا

خطة الكافتيريا

ما هي خطة الكافتيريا؟

تسمح خطة الكافتيريا للموظفين بالمساهمة بمبلغ معين من دخلهم الإجمالي في حساب واحد أو أكثر قبل الضريبة. تُستخدم الحسابات الأكثر شيوعًا لتوفير التكاليف الطبية التي لا يغطيها التأمين.

تعريف أعمق

يشار إليها أحيانًا باسم "خطة القسم 125" (في إشارة إلى قسم IRS الذي يسمح بمثل هذه الخطط) ، تم تصميم خطة الكافتيريا لمساعدتك على توفير الأموال بطريقة تسمح لك بالتوفير في الضرائب. لنفترض أنك تربح 50000 دولار في السنة وتساهم بمبلغ 3000 دولار في خطة القسم 125. ينخفض إجمالي دخلك الخاضع للضريبة تلقائيًا بمقدار 3000 دولار إلى 47000 دولار. إذا كنت عازبًا ، فإن مبلغ 47000 دولار يضعك في شريحة ضريبية بنسبة 25 في المائة ، مما يعني أنك توفر 750 دولارًا من خلال عدم الاضطرار إلى دفع ضرائب على المبلغ الذي ساهمت به في خطتك.

اعتمادًا على شريحة الضرائب الخاصة بك ، يمكنك توفير من 10 في المائة إلى 40 في المائة على ضرائب الدخل في المدينة والولاية والفيدرالية. يمكنك أيضًا توفير ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. يقدم أصحاب العمل هذه البرامج لأنهم يوفرون المال أيضًا من خلال دفع مبلغ أقل تجاه ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية.

أمثلة خطة الكافتيريا

  • ** خطة بريميوم فقط (POP). ** يسمح بروتوكول POP بدفع أقساط التأمين الجماعي على أساس ما قبل الضريبة. تشمل هذه التأمينات الصحة ، والأسنان ، والرؤية ، والوصفات الطبية ، ومدة الحياة الجماعية (حتى 50000 دولار) ، وتعويض المستشفى ، والحوادث ، ومكملات الرعاية الطبية ، والسرطان ، والإعاقة.

  • ** حساب إنفاق مرن (FSA). ** يمكن استخدام FSA لدفع الخصومات والمدفوعات المشتركة ، بالإضافة إلى دفع ثمن الوصفات الطبية ونفقات طبية معينة ونفقات طب الأسنان للزوج والمعالين والمعدات الطبية ، مثل مجموعات اختبار سكر الدم.

هل FSA مناسب لك؟

  • ** حساب التوفير الصحي (HSA). ** تم تصميم حساب التوفير الصحي (HSA) لمساعدة أولئك الذين لديهم خصومات عالية على تخصيص الأموال لسداد نفقاتهم الطبية. يمكن استخدام HSA لدفع تكاليف الرعاية الطبية والأسنان والرؤية ؛ الدواء الموصوف؛ تأمين صحي إذا كنت تتعطل عن العمل ؛ تغطية استمرار كوبرا ؛ أقساط الجزء أ أو الجزء ب من برنامج Medicare ؛ وأقساط التأمين المؤهل للرعاية طويلة الأجل.

يسلط الضوء

  • غالبًا ما تكون هذه الخطط أكثر مرونة من غيرها.

  • يمكن أن تكون خطط الكافتيريا أكثر تعقيدًا وتتطلب مزيدًا من الوقت لإدارتها.

  • يتوفر للموظفين العديد من الخيارات قبل خصم الضرائب بما في ذلك مزايا التأمين وخطط التقاعد والمزايا التي تساعد في أحداث الحياة.

  • تسمح خطط الكافتيريا للموظفين بالاختيار من بين مجموعة متنوعة من المزايا قبل الضرائب.