مدير الخطة
ما هو مسؤول الخطة؟
مدير الخطة هو شخص أو شركة مسؤولة عن إدارة صندوق تقاعد أو خطة معاشات تقاعدية نيابة عن المشتركين والمستفيدين. مسؤول الخطة مكلف بضمان جمع الأموال وتوزيعها بشكل صحيح على جميع المشاركين المؤهلين.
يتعلق بالواجب الائتماني ، يقع على عاتق مدير الخطة واجب التصرف لصالح المشاركين في الخطة ، وليس الشركة التي توظفهم. عادةً ما يكون المسؤول ليس موظفًا ولكنه متعاقد خارجي.
فهم مدير خطة التقاعد
لا يجوز لمدير الخطة اتخاذ قرارات استثمارية لصندوق ما ، ولكنه قد يضمن أن الأموال التي ساهمت فيه يتم استثمارها بشكل صحيح وفقًا لأهدافه المعلنة.
باختصار ، يدير المسؤول العمليات اليومية لمدخرات تقاعد الشركة أو خطة صندوق المعاشات التقاعدية. وبشكل أكثر تحديدًا ، يضمن مدير الخطة أن الأموال يتم التبرع بها في الصندوق بشكل صحيح ، وأن حسابات المشتركين تُدار بشكل صحيح بحيث يكون لديهم تخصيص الأصول المناسب ، وأن المدفوعات يتم توزيعها على الفور على المستفيدين منها.
تشمل المهام الأساسية للمسؤول ما يلي:
قيد موظفي الشركة في خطط التقاعد الخاصة بهم
احتساب استحقاق المستفيد من الخطة
القيام بالدفعات المجدولة الصحيحة للمستفيدين
التأكد من دقة جميع بيانات الخطة وتقديمها للمشاركين في الوقت المناسب
صرف مخصصات المعاش لأزواج المستحقين السابقين وفق أحكام وأنظمة المحاكم
طرح الأسئلة والمخاوف والشكاوى من المستفيدين
تفضل معظم الشركات الاستعانة بمصادر خارجية لمهام مدير الخطة.
الاستعانة بمصادر خارجية للوظيفة
من أجل البساطة وتوفير التكاليف ، قد يختار صاحب العمل الصغير الاحتفاظ بواجبات إدارة خطة الشركة في المنزل. ومع ذلك ، مع نمو عدد الموظفين ، تصبح المهمة أكثر تعقيدًا واستهلاكًا للوقت. يصبح من المفيد لصاحب العمل أن يوظف محترفًا ليكون مدير الخطة.
أيضًا ، يعرف مديرو الخطط المحترفون القوانين واللوائح التي تحكم مدخرات التقاعد وبرامج المعاشات التقاعدية. على سبيل المثال ، في أونتاريو ، كندا ، يجب أن تمتثل خطط التقاعد لقانون مزايا المعاشات التقاعدية (PBA).
قد يدفع صاحب العمل أو المشاركون في الصندوق الرسوم التي يتقاضاها مسؤول الخطة أو قد يتم تقاسمها.
تفويض قرارات الاستثمار
غالبًا ما تفوض الشركة أو راعي خطتها مسؤوليات استثمار الأموال في الصناديق لشركات الاستثمار المحترفة.
عادةً ما يقوم راعي خطة التقاعد بتعيين مستشار استثمار خارجي للتعامل مع استثمار أصول الخطة. في حالة وجود خطة مساهمة محددة مثل 401 (ك) ، سيساعد مستشار الاستثمار في تحديد قائمة خطة الاستثمار التي سيتم تقديمها للمشاركين في الخطة. في حالة خطة معاشات التقاعد ذات المزايا المحددة ، سيقوم المستشار الخارجي عادةً بإدارة الاستثمارات بطريقة متفق عليها مع راعي الخطة.
يخضع مقدمو الخدمة هؤلاء ، بغض النظر عما إذا كانوا موظفين لدى المسؤول أو أطراف ثالثة ، لنفس واجب الرعاية الذي يخضع له المسؤول.
يسلط الضوء
يدير مدير الخطة العمليات اليومية لصندوق التقاعد أو خطة التقاعد.
لا يتخذ المسؤول قرارات الاستثمار.
عادة ما يكون المسؤول متعاقدًا خارجيًا يتمتع بمهارات متخصصة ومعرفة باللوائح الخاصة بهذه الصناديق.
