Plan administrator
Hvad er en planadministrator?
En planadministrator er en person eller virksomhed, der er ansvarlig for at administrere en pensionsfond eller en pensionsordning på vegne af dens deltagere og begunstigede. Planadministratoren har til opgave at sikre, at midlerne indsamles korrekt og fordeles til alle kvalificerede deltagere.
Med hensyn til tillidspligt har planadministratoren pligt til at handle i planens deltageres interesse, ikke den virksomhed, der beskæftiger dem. Typisk er administratoren ikke en medarbejder, men i stedet en tredjepart entreprenør.
Forståelse af pensionsplanadministratoren
En planadministrator må ikke træffe investeringsbeslutninger for en fond, men kan sikre, at penge, der er bidraget til den, bliver investeret korrekt i overensstemmelse med dens erklærede mål.
Kort fortalt styrer administratoren den daglige drift af en virksomheds pensionsopsparing eller pensionskasse. Mere specifikt sikrer planadministratoren, at pengene indbetales til fonden korrekt, at deltagerkontiene administreres korrekt, så de har en passende aktivallokering, og at udbetalinger omgående distribueres til dens modtagere.
Administratorens kerneopgaver omfatter:
Indskrivning af virksomhedens medarbejdere i deres respektive pensionsordninger
Beregning af en planmodtagers berettigelse
Foretage de korrekte planlagte betalinger til modtagerne
Sørg for, at alle plandata er nøjagtige og leveres til deltagerne rettidigt
Udbetaling af pensionsydelser til tidligere ægtefæller til begunstigede i henhold til domstolsafgørelser og regler
At stille spørgsmål, bekymringer og klager fra modtagere
De fleste virksomheder foretrækker at outsource planadministratorens opgaver.
Outsourcing af jobbet
Af hensyn til enkelheden og omkostningsbesparelserne kan en lille arbejdsgiver vælge at holde virksomhedens planadministrationsopgaver internt. Men i takt med at antallet af medarbejdere vokser, bliver opgaven mere tidskrævende og kompleks. Det bliver umagen værd for arbejdsgiveren at ansætte en professionel til at være planadministrator.
Professionelle planadministratorer kender også de love og regler, der styrer pensionsopsparing og pensionsprogrammer. For eksempel i Ontario, Canada, skal pensionsordninger overholde Pension Benefits Act (PBA).
De gebyrer, der opkræves af en planadministrator, kan betales af arbejdsgiveren eller af fondsdeltagerne eller kan deles.
Uddelegering af investeringsbeslutninger
Et selskab eller dets plansponsor uddelegerer ofte ansvaret for at investere penge i fondene til professionelle investeringsselskaber.
Pensionssponsoren vil typisk hyre en ekstern investeringsrådgiver til at håndtere investeringen af planens aktiver. I tilfælde af en bidragsdefineret ordning som en 401(k), vil investeringsrådgiveren hjælpe med at vælge den investeringsmenu, der skal tilbydes ordningens deltagere. I tilfælde af en ydelsesbaseret pensionsordning vil den eksterne rådgiver typisk forvalte investeringerne på en måde, der er aftalt med ordningens sponsor.
Disse tjenesteudbydere er, uanset om de er ansatte hos administratoren eller tredjeparter, underlagt samme omsorgspligt som administratoren.
Højdepunkter
Planadministratoren styrer den daglige drift af en pensionskasse eller pensionsordning.
Administratoren træffer ikke investeringsbeslutninger.
Administratoren er typisk en ekstern entreprenør med specialiserede kompetencer og kendskab til reglerne om sådanne fonde.
