Skipulagsstjóri
Hvað er áætlunarstjóri?
Skipulagsstjóri er einstaklingur eða fyrirtæki sem ber ábyrgð á stjórnun eftirlaunasjóðs eða lífeyrissjóðs fyrir hönd þátttakenda og rétthafa. Áætlunarstjóra er falið að sjá til þess að fjármunum sé safnað á réttan hátt og dreift til allra hæfra þátttakenda.
Hvað varðar trúnaðarskyldu ber áætlunarstjóra skylda til að starfa í þágu þátttakenda áætlunarinnar, ekki þess fyrirtækis sem hefur þá í vinnu. Venjulega er stjórnandinn ekki starfsmaður heldur þriðja aðila verktaki.
Skilningur á lífeyrissjóðsstjóranum
Áætlunarstjóri má ekki taka fjárfestingarákvarðanir fyrir sjóð en getur tryggt að fé sem lagt er til hans sé fjárfest á réttan hátt í samræmi við yfirlýst markmið hans.
Í stuttu máli má segja að umsjónarmaður sér um daglegan rekstur ellilífeyrissparnaðar eða lífeyrissjóða. Nánar tiltekið tryggir umsjónarmaður áætlunarinnar að fénu sé lagt í sjóðinn á réttan hátt, að reikningum þátttakenda sé rétt stjórnað þannig að þeir hafi viðeigandi eignaúthlutun og að útborgunum sé tafarlaust dreift til rétthafa hans.
Kjarnaverkefni stjórnandans eru:
Innritun starfsmanna fyrirtækisins í lífeyriskerfi sitt
Útreikningur á rétti bótaþega áætlunar
Gera réttar áætlaðar greiðslur til rétthafa
Gakktu úr skugga um að öll áætlunargögn séu nákvæm og séu veitt þátttakendum tímanlega
Greiðsla lífeyrisbóta til fyrrverandi maka bótaþega, samkvæmt dómsúrskurðum og reglugerðum
Að koma með spurningar, áhyggjur og kvartanir frá styrkþegum
Flest fyrirtæki kjósa að útvista skyldum umsjónarmanns áætlunarinnar.
Útvistun starfsins
Í þágu einfaldleika og kostnaðarsparnaðar getur lítill vinnuveitandi valið að halda áætlunarstjórnunarskyldum fyrirtækisins innanhúss. En eftir því sem starfsmönnum fjölgar verður verkefnið tímafrekara og flóknara. Það verður þess virði fyrir vinnuveitandann að ráða fagmann til að vera áætlunarstjóri.
Einnig þekkja faglegir áætlunarstjórar lög og reglur sem gilda um eftirlaunasparnað og lífeyrisáætlanir. Til dæmis, í Ontario, Kanada, verða lífeyrissjóðir að vera í samræmi við lög um lífeyrisbætur (PBA).
Gjöldin sem umsjónarmaður áætlunar innheimtir geta verið greidd af vinnuveitanda eða af þátttakendum sjóðsins eða þau geta verið deilt.
Framselja fjárfestingarákvarðanir
Fyrirtæki eða styrktaraðili þess framselur oft ábyrgðina á því að fjárfesta peninga í sjóðunum til faglegra fjárfestingafélaga.
Styrktaraðili eftirlaunaáætlunar mun venjulega ráða utanaðkomandi fjárfestingarráðgjafa til að sjá um fjárfestingu eigna áætlunarinnar. Ef um er að ræða iðgjaldaáætlun eins og 401(k), mun fjárfestingarráðgjafinn hjálpa til við að velja fjárfestingarvalmynd áætlunarinnar sem boðið er upp á þátttakendur áætlunarinnar. Ef um er að ræða bótatryggða lífeyrissjóð mun utanaðkomandi ráðgjafi venjulega stjórna fjárfestingunum á þann hátt sem samið er um við bakhjarl kerfisins.
Þessum þjónustuaðilum, hvort sem um er að ræða starfsmenn umsjónarmanns eða þriðju aðila, hvílir sömu umönnunarskylda og umsjónarmaður.
Hápunktar
Skipulagsstjóri annast daglegan rekstur lífeyrissjóðs eða lífeyrissjóðs.
Stjórnandinn tekur ekki fjárfestingarákvarðanir.
Umsjónarmaður er venjulega utanaðkomandi verktaki með sérhæfða kunnáttu og þekkingu á reglum um slíka sjóði.
