Menedżer planu

Kim jest administrator planu?

Administrator programu to osoba lub firma odpowiedzialna za zarządzanie funduszem emerytalnym lub programem emerytalnym w imieniu swoich uczestników i beneficjentów. Zadaniem administratora planu jest zapewnienie prawidłowego gromadzenia środków i ich dystrybucji do wszystkich zakwalifikowanych uczestników.

W zakresie obowiązków powierniczych administrator planu ma obowiązek działać w interesie uczestników planu, a nie firmy, która ich zatrudnia. Zazwyczaj administrator nie jest pracownikiem, ale wykonawcą zewnętrznym.

Zrozumienie administratora planu emerytalnego

Administrator planu nie może podejmować decyzji inwestycyjnych dla funduszu, ale może zapewnić, że wpłacone do niego pieniądze są inwestowane prawidłowo, zgodnie z jego określonymi celami.

Krótko mówiąc, administrator zarządza codzienną działalnością firmowego programu oszczędności emerytalnych lub funduszu emerytalnego. Mówiąc dokładniej, administrator planu zapewnia, że środki pieniężne są prawidłowo wpłacane do funduszu, że konta uczestników są właściwie zarządzane, tak aby miały odpowiednią alokację aktywów, oraz że wypłaty są niezwłocznie rozdzielane między jego beneficjentów.

Do podstawowych zadań administratora należą:

• Wpisywanie pracowników firmy do ich odpowiednich planów emerytalnych

• Obliczanie uprawnień beneficjenta planu

• Dokonywanie poprawnych zaplanowanych płatności na rzecz beneficjentów

• Upewnienie się, że wszystkie dane planu są dokładne i są dostarczane uczestnikom na czas

• Wypłacanie świadczeń emerytalnych byłym małżonkom beneficjentów, zgodnie z orzeczeniami i regulacjami sądowymi

• Udzielanie pytań, wątpliwości i skarg od beneficjentów

Większość firm woli zlecić na zewnątrz obowiązki administratora planu.

Outsourcing pracy

Ze względu na prostotę i oszczędność kosztów, mały pracodawca może zdecydować się na utrzymanie obowiązków administracyjnych planu firmy we własnym zakresie. Jednak wraz ze wzrostem liczby pracowników zadanie staje się bardziej czasochłonne i złożone. Pracodawca opłaca się zatrudnić profesjonalistę, który będzie administratorem planu.

Ponadto profesjonalni administratorzy programów znają przepisy ustawowe i wykonawcze regulujące programy oszczędności emerytalnych i emerytalnych. Na przykład w Ontario w Kanadzie plany emerytalne muszą być zgodne z ustawą o świadczeniach emerytalnych (PBA).

Opłaty pobierane przez administratora planu mogą być opłacane przez pracodawcę lub uczestników funduszu lub mogą być dzielone.

Delegowanie decyzji inwestycyjnych

Firma lub jej sponsor planu często deleguje odpowiedzialność za inwestowanie pieniędzy w fundusze na profesjonalne firmy inwestycyjne.

Sponsor planu emerytalnego zazwyczaj zatrudnia zewnętrznego doradcę inwestycyjnego do obsługi inwestycji aktywów planu. W przypadku zdefiniowanego planu składkowego, takiego jak 401 (k), doradca inwestycyjny pomoże wybrać menu inwestycyjne planu, które będzie oferowane uczestnikom planu. W przypadku planu emerytalnego o zdefiniowanym świadczeniu doradca zewnętrzny zazwyczaj zarządza inwestycjami w sposób uzgodniony ze sponsorem planu.

Usługodawcy ci, niezależnie od tego, czy są pracownikami administratora czy osobami trzecimi, podlegają takiemu samemu obowiązkowi staranności jak administrator.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Administrator planu zarządza codzienną działalnością funduszu emerytalnego lub programu emerytalnego.

• Administrator nie podejmuje decyzji inwestycyjnych.

• Administratorem jest zazwyczaj zewnętrzny wykonawca posiadający specjalistyczne umiejętności i znajomość przepisów dotyczących takich funduszy.