Suunnittelupäällikkö
Mikä on suunnitelman ylläpitäjä?
Järjestelyn hallinnoija on henkilö tai yritys, joka vastaa eläkesäätiön tai eläkejärjestelyn hoitamisesta sen osallistujien ja edunsaajien puolesta. Suunnitelman ylläpitäjän tehtävänä on varmistaa, että varat kerätään asianmukaisesti ja jaetaan kaikille päteville osallistujille.
osalta järjestelyn hallinnoijalla on velvollisuus toimia järjestelyyn osallistuvien, ei heitä työllistävän yrityksen, edun mukaisesti. Yleensä ylläpitäjä ei ole työntekijä vaan kolmannen osapuolen urakoitsija.
Eläkesuunnitelman ylläpitäjän ymmärtäminen
Suunnitelman ylläpitäjä ei saa tehdä sijoituspäätöksiä rahastoon, mutta hän voi varmistaa, että siihen maksetut varat sijoitetaan oikein sen asetettujen tavoitteiden mukaisesti.
Lyhyesti sanottuna ylläpitäjä hoitaa yrityksen eläkesäästö- tai eläkesäätiön päivittäistä toimintaa. Tarkemmin sanottuna suunnitelman ylläpitäjä varmistaa, että rahat siirretään rahastoon oikein, että osallistujien tilejä hoidetaan asianmukaisesti, jotta niillä on asianmukainen omaisuusallokaatio ja että maksut jaetaan viipymättä edunsaajille.
Ylläpitäjän päätehtäviin kuuluvat:
Yritysten työntekijöiden merkitseminen omiin eläkejärjestelmiinsä
Suunnitelman edunsaajan oikeuksien laskeminen
Suoritetaan oikeat maksut edunsaajille
Varmista, että kaikki suunnitelmatiedot ovat tarkkoja ja että ne toimitetaan osallistujille ajoissa
Eläke-etuuksien maksaminen edunsaajien entisille puolisoille oikeuden päätösten ja määräysten mukaisesti
Edunsaajien kysymyksiin, huolenaiheisiin ja valituksiin vastaaminen
Useimmat yritykset haluavat ulkoistaa suunnitelman ylläpitäjän tehtävät.
Työn ulkoistaminen
Yksinkertaisuuden ja kustannussäästöjen vuoksi pieni työnantaja voi halutessaan pitää yrityksen kaavahallinnon tehtävät talon sisällä. Työntekijöiden määrän kasvaessa tehtävästä tulee kuitenkin aikaa vievämpi ja monimutkaisempi. Työnantajan kannattaa palkata ammattilainen suunnitelman ylläpitäjäksi.
Myös ammattimaiset suunnitelmanhoitajat tuntevat eläkesäästöjä ja eläkeohjelmia säätelevät lait ja määräykset. Esimerkiksi Kanadan Ontariossa eläkejärjestelyjen on noudatettava PBA-lakia (Pension Benefits Act).
Järjestelyn hallinnoijan perimät palkkiot voivat olla työnantajan tai rahaston osallistujien maksamia tai ne voidaan jakaa.
Sijoituspäätösten delegointi
Yritys tai sen suunnitelman rahoittaja delegoi usein vastuut rahastojen sijoittamisesta ammattimaisille sijoitusyhtiöille.
Eläkesuunnitelman rahoittaja palkkaa tyypillisesti ulkopuolisen sijoitusneuvojan hoitamaan suunnitelman varojen sijoittamista. Maksupohjaisen suunnitelman, kuten 401(k), tapauksessa sijoitusneuvoja auttaa valitsemaan suunnitelman osallistujille tarjottavan suunnitelman sijoitusvalikon. Etuuspohjaisen eläkejärjestelyn tapauksessa ulkopuolinen neuvonantaja hoitaa sijoituksia tyypillisesti järjestelyn rahoittajan kanssa sovitulla tavalla.
Näillä palveluntarjoajilla, riippumatta siitä, ovatko he ylläpitäjän työntekijöitä vai kolmansia osapuolia, on sama huolellisuusvelvollisuus kuin ylläpitäjällä.
##Kohokohdat
Järjestelyn ylläpitäjä hoitaa eläkesäätiön tai eläkejärjestelyn päivittäistä toimintaa.
Ylläpitäjä ei tee sijoituspäätöksiä.
Hallinnoija on tyypillisesti ulkopuolinen urakoitsija, jolla on erityistaitoja ja tietoa tällaisia rahastoja koskevista säännöksistä.
