Plan-Administrator
Was ist ein Plan-Administrator?
Ein Planverwalter ist eine Person oder ein Unternehmen, das für die Verwaltung eines Pensionsfonds oder eines Pensionsplans im Namen seiner Teilnehmer und Begünstigten verantwortlich ist. Der Planverwalter hat die Aufgabe sicherzustellen, dass die Mittel ordnungsgemäß eingezogen und an alle qualifizierten Teilnehmer verteilt werden.
Hinsichtlich der Treuepflicht ist der Planverwalter verpflichtet, im Interesse der Teilnehmer des Plans zu handeln, nicht des Unternehmens, das sie beschäftigt. Typischerweise ist der Administrator kein Angestellter, sondern ein Drittanbieter.
Den Rentenplanverwalter verstehen
Ein Planverwalter trifft möglicherweise keine Anlageentscheidungen für einen Fonds, kann jedoch sicherstellen, dass die eingezahlten Gelder gemäß den erklärten Zielen korrekt investiert werden.
Kurz gesagt, der Verwalter verwaltet das Tagesgeschäft einer betrieblichen Altersvorsorge oder eines Pensionskassenplans. Insbesondere stellt der Planverwalter sicher, dass das Geld korrekt in den Fonds eingezahlt wird, dass die Teilnehmerkonten ordnungsgemäß verwaltet werden, sodass sie eine angemessene Vermögensallokation aufweisen, und dass Auszahlungen unverzüglich an die Begünstigten ausgezahlt werden.
Zu den Kernaufgaben des Administrators gehören:
Aufnahme von Mitarbeitern des Unternehmens in ihre jeweiligen Pensionspläne
Berechnung des Anspruchs eines Planbegünstigten
Vornahme der korrekten planmäßigen Zahlungen an die Begünstigten
Sicherstellen, dass alle Plandaten korrekt sind und den Teilnehmern zeitnah zur Verfügung gestellt werden
Zahlung von Rentenleistungen an Ex-Ehegatten von Anspruchsberechtigten gemäß Gerichtsurteilen und Vorschriften
Auffangen von Fragen, Bedenken und Beschwerden von Begünstigten
Die meisten Unternehmen ziehen es vor, die Aufgaben des Planadministrators auszulagern.
Den Job auslagern
Aus Gründen der Einfachheit und Kostenersparnis kann sich ein kleiner Arbeitgeber dafür entscheiden, die Planverwaltungsaufgaben des Unternehmens im eigenen Haus zu belassen. Mit wachsender Mitarbeiterzahl wird die Aufgabe jedoch zeitaufwändiger und komplexer. Es lohnt sich für den Arbeitgeber, einen Fachmann als Planverwalter einzustellen.
Außerdem kennen professionelle Planverwalter die Gesetze und Vorschriften, die Altersvorsorge und Pensionsprogramme regeln. Beispielsweise müssen Pensionspläne in Ontario, Kanada, dem Pension Benefits Act (PBA) entsprechen.
Die von einem Planverwalter erhobenen Gebühren können vom Arbeitgeber oder von den Fondsteilnehmern bezahlt oder geteilt werden.
Delegieren der Investitionsentscheidungen
Ein Unternehmen oder sein Plansponsor delegiert die Verantwortung für die Anlage von Geldern in die Fonds häufig an professionelle Investmentgesellschaften.
Der Sponsor des Pensionsplans wird in der Regel einen externen Anlageberater beauftragen, um die Anlage des Planvermögens zu verwalten. Im Falle eines beitragsorientierten Plans wie 401(k) hilft der Anlageberater bei der Auswahl des Plananlagemenüs, das den Planteilnehmern angeboten werden soll. Im Falle eines leistungsorientierten Pensionsplans verwaltet der externe Berater die Anlagen in der Regel in einer mit dem Träger des Plans vereinbarten Weise.
Diese Dienstleister, unabhängig davon, ob es sich um Mitarbeiter des Administrators oder Dritte handelt, unterliegen der gleichen Sorgfaltspflicht wie der Administrator.
Höhepunkte
Der Planverwalter verwaltet das Tagesgeschäft eines Pensionsfonds oder Pensionsplans.
Der Administrator trifft keine Investitionsentscheidungen.
Der Verwalter ist in der Regel ein externer Auftragnehmer mit speziellen Fähigkeiten und Kenntnissen der Vorschriften für solche Fonds.
