ضريبة الأملاك

ما هي الضرائب العقارية؟

يتم دفع ضرائب الملكية من قبل مالكي العقارات وتساعد في تغطية تكاليف الخدمات في المجتمع ، مثل المدارس العامة وخدمات الطوارئ وإدارة الشرطة وصيانة الطرق. إذا لم يدفع أحد ضرائب الممتلكات ، فقد لا يتم إصلاح تلك الحفر أبدًا ، وقد لا تتمكن المدرسة الثانوية الموجودة أسفل الشارع من فتح أبوابها.

تعتبر ضرائب الممتلكات مهمة: فقد شكلت عائدات بقيمة 547 مليار دولار لحكومات الولايات والحكومات المحلية في عام 2018 ، وفقًا للمعهد الحضري - أعلى من الإيرادات المستمدة من ضرائب المبيعات وضرائب الدخل وضرائب الشركات.

بالنسبة لمعظم مالكي المنازل ، فإن ثاني أكبر مصاريفهم بعد الرهن العقاري هي ضرائب الممتلكات. تختلف تكلفة الضرائب العقارية من مكان إلى آخر ، حيث تحدد الحكومات المحلية معدلات ضريبة الأملاك. في عام 2020 ، بلغ متوسط ضريبة الملكية على منزل الأسرة الواحدة 3719 دولارًا ، وفقًا لتحليل أجرته ATTOM Data Solutions. في مقاطعة أكاديا ، لويزيانا ، كان متوسط ضريبة الممتلكات بالكاد ملحوظًا ، عند 456 دولارًا. في مقاطعة مارين بولاية كاليفورنيا ، على سبيل المقارنة ، كانت الضرائب أكثر من 13000 دولار.

يمكن أن تجعل ضرائب الملكية المرتفعة أسعار المنازل لا يمكن تحملها للمتقاعدين الذين يعيشون على دخل ثابت ، وكذلك الأشخاص الذين يفقدون وظائفهم أو يتعرضون للطلاق أو يتعرضون لضربة كبيرة في دخلهم لسبب آخر. يمكنهم أيضًا التأثير على سوق الإسكان ، مما يجعل من الصعب على المشترين المبتدئين تحمل ضرائب أعلى على العقارات في الأحياء.

كيف تحسب الضرائب العقارية

اعتمادًا على ولايتك القضائية ، يتم عادةً احتساب ضريبة الممتلكات الخاصة بك كنسبة مئوية إما من القيمة السوقية العادلة أو القيمة المقدرة لعقارك. الفرق بين القيمة المقدرة والقيمة السوقية العادلة هو أن الأول يتم تحديده من قبل المقيم فقط لغرض تحصيل الضرائب. القيمة السوقية العادلة هي في الأساس سعر بيع العقار بناءً على ما يوافق عليه البائعون والمشترين للعقارات المماثلة في منطقتك.

بينما ستدفع ضرائب الملكية سنويًا أو نصف سنوي ، قد لا يتم تقييم الممتلكات الخاصة بك كل عام. على سبيل المثال ، في مقاطعة كوك بولاية إلينوي ، تتم إعادة تقييم أقسام مختلفة من المقاطعة كل ثلاث سنوات. غالبًا ما تستند التقييمات إلى النمذجة الإحصائية بدلاً من التقييمات الشخصية.

إذا اعتقد صاحب المنزل أن ممتلكاته مبالغ فيها ، فيمكنه الاعتراض على التقييم ، كما يقول آدم ووغسلاند ، محامي العقارات في SW&L PC في فارجو ، داكوتا الشمالية.

يقول ووغسلاند: "لديك الحق في الاستئناف". "في فارجو ، يمكنك الاتصال والاعتراض على القيمة المقدرة لمنزلك. لا يغيرونها عادةً بناءً على مكالمة هاتفية ، ولكن يمكنك المحاولة ".

طرق دفع الضرائب العقارية

هل الضرائب العقارية مدرجة في الرهن العقاري؟ يضع العديد من مالكي المنازل الأموال في مقابل ضرائبهم العقارية كل شهر عن طريق سداد الرهن العقاري. على الرغم من أن الأموال الإضافية يتم تحويلها إلى مدفوعات الرهن العقاري - التي يتم ترتيبها عادةً بواسطة مقرض الرهن العقاري عند شراء منزلك - إلا أنها فاتورة منفصلة. المُقرض أو مقدم الخدمة الخاص بك يضع أموال الضرائب في حساب الضمان حتى يحين وقت السداد.

إذا كنت صاحب منزل ولست متأكدًا مما إذا كانت ضرائب الممتلكات جزءًا من مدفوعات الرهن العقاري ، فاسأل المقرض أو مقدم الخدمة واحصل على المعلومات كتابيًا. إذا كانت ضرائب الممتلكات الخاصة بك في حساب الضمان ، فيجب أن يرسل لك المُقرض نموذج 1098 كل عام.

إذا لم يكن لديك حساب ضمان تم إعداده مع المُقرض الخاص بك ، فستتلقى معظم المقاطعات مدفوعات ضريبة الممتلكات الخاصة بك عبر البريد أو الهاتف أو عبر الإنترنت. تحقق مع محصل الضرائب المحلي لمعرفة كيف وأين يمكنك سداد دفعتك.

اعتمادًا على المكان الذي تعيش فيه ، يمكن أن تأتي فاتورة الضرائب مرتين في السنة أو أكثر. على سبيل المثال ، في نيويورك ، يحصل بعض السكان على فواتير ربع سنوية والبعض الآخر يحصل عليها كل نصف سنوية ؛ التكرار يعتمد على قيمة الممتلكات المقدرة.

في حين أن تقسيم المدفوعات يمكن أن يكون مفيدًا لميزانيتك ، فإن دفع مبلغ مقطوع واحد قد يحدث فرقًا. في نيويورك ، ستحصل على خصم على ضرائب الممتلكات الخاصة بك إذا دفعت العام بأكمله مقدمًا.

إذا كنت قد سددت رهنك العقاري ، فضع في اعتبارك أنك لا تزال تتحمل مسؤولية دفع ضرائب الممتلكات الخاصة بك.

خصم ضريبة الأملاك بموجب قانون الضرائب الجديد

بينما يتعين عليك دفع ضرائب الممتلكات ، فقد تساعدك مدفوعاتك في توفير بعض المال من ضرائبك الأخرى. يمكن خصم ضرائب الملكية من دخلك للضرائب الفيدرالية إذا قمت بتفصيل استقطاعاتك.

دافعو الضرائب الذين يفصلون خصوماتهم يفعلون ذلك لأنهم قادرون على استرداد أموال أكثر مما لو أخذوا خصمًا قياسيًا. يستخدمون نموذج جدول A لإظهار مقدار الأموال التي أنفقوها على كل عنصر سطر. تشمل هذه العناصر النفقات الطبية والهدايا للجمعيات الخيرية والضرائب الحكومية والمحلية (SALT). حد خصم SALT حاليًا عند 10000 دولار.

إذا لم تقم بتفصيل استقطاعاتك ، يمكنك أخذ الخصم القياسي. في عام 2021 ، يبلغ الخصم القياسي 12550 دولارًا أمريكيًا للأفراد ، و 18800 دولارًا لمن يتقدمون بصفتهم رب الأسرة و 25100 دولارًا أمريكيًا للمتزوجين الذين يتقدمون معًا.

الإعفاءات من ضريبة الأملاك

هناك عدة أنواع من الإعفاءات من ضريبة الأملاك. على سبيل المثال ، في تكساس ، يمكن أن يساعدك إعفاء المنزل - الذي ينطبق فقط على المساكن الأساسية - في توفير فاتورة ضريبة الممتلكات الخاصة بك. تختلف هذه الإعفاءات ، ولكنها قد تبدو على النحو التالي: إذا تم تقييم منزلك بمبلغ 200000 دولار أمريكي وكنت مؤهلاً للحصول على إعفاء بقيمة 25000 دولار أمريكي من الضرائب المدرسية ، فسوف تدفع ضرائب كما لو أن منزلك يساوي 175000 دولار أمريكي.

هناك أيضًا إعفاءات تقدم للمكفوفين وكبار السن وقدامى المحاربين وأصحاب العقارات الذين يعانون من صعوبات. تعتمد متطلبات الأهلية ومقدار الإعفاء على المكان الذي تعيش فيه.

في بعض الأماكن ، يمكن لأصحاب المنازل الحصول على تخفيضات على الضرائب العقارية لعدة أسباب ، بما في ذلك تركيب أنظمة الطاقة المتجددة وشراء منازل قديمة وإعادة تأهيلها.

نظرًا لاختلاف هذه البرامج حسب الولاية القضائية ، اتصل بجابي الضرائب المحلي لمعرفة ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على تخفيض أو إعفاء.

ماذا لو كنت لا تستطيع دفع ضرائب الممتلكات الخاصة بك؟

ضرائب الممتلكات ومدفوعات الرهن العقاري والمرافق وغير ذلك - قد تكون قائمة نفقات منزلك هائلة ، وقد تبدو ضرائب الممتلكات كتكلفة يمكنك تخطيها إذا كنت تعاني من ضائقة مالية. ومع ذلك ، فإن دفع ضرائب الممتلكات الخاصة بك أمر ضروري مثل أي فاتورة أخرى لمنزلك ، وتجاهلها يمكن أن يؤدي إلى حجز على الممتلكات الخاصة بك ، وتراكم الرسوم واحتمال حبس الرهن.

إذا كنت لا تستطيع تحمل ضرائب الممتلكات الخاصة بك ، فاتصل بالمقرض أو الخدم الخاص بك في أقرب وقت ممكن لمناقشة الوضع ، كما يقول William Heyman ، محامي العقارات في Heyman Law Firm في ماريلاند. لدى بعض المقرضين برامج يمكن أن تساعد أصحاب المنازل على دفع ضرائبهم بمرور الوقت.

تشمل الخيارات الأخرى اقتراض الأموال من الأصدقاء أو الأقارب أو الاستفادة من ملكية منزلك. إذا كان عمرك 62 عامًا أو أكثر ، فهناك حل آخر ممكن وهو الرهن العقاري العكسي ، حيث يقوم المُقرض بدفع مدفوعات شهرية لك مقابل القيمة التي لديك في المنزل.

يقول هيمان: "إذا كانت لديهم أسهم في منازلهم ولكنهم غير قادرين على دفع ضرائبهم ، فعليهم التفكير في إعادة التمويل واستخدام تلك الأموال لدفع ضرائبهم ، على الرغم من أن هذا ليس حلاً طويل الأجل". "إذا كان وضعهم سيئًا بدرجة كافية ، فعليهم استشارة محامي الإفلاس".

من الأفضل بيع المنزل بدلاً من خسارته في حبس الرهن ، لذلك إذا كانت الضرائب باهظة ، تحدث إلى وكيل عقارات. حتى إذا كان هناك حجز بالفعل على منزلك بسبب الضرائب غير المدفوعة ، يمكن للوكيل مساعدتك في إبرام صفقة حتى يدفع المالك الجديد الضرائب ، ربما مقابل سعر بيع أقل.

بالنسبة لأولئك الذين ورثوا منزلًا بضرائب ممتلكات ضخمة ، فإن بعض الولايات القضائية تقدم برامج للمساعدة ، كما يشير هيمان.

عندما تكون في شك ، تحدث إلى أحد المحترفين - إما محاسبًا أو محامًا أو مستشارًا يمكنه إرشادك عبر عالم الضرائب المربك في كثير من الأحيان.

أخيرًا ، إذا لم تتلق إشعارًا بضريبة الممتلكات لفترة ، فقد حان وقت الفحص. عندما خطط مسؤولو مقاطعة كوك لبيع منازل بالمزاد مع فواتير ضرائب ممتلكات غير مدفوعة في عام 2019 ، أظهرت التقديرات أن 21000 منزل من أصل 57000 منزل معرض للخطر لم يكونوا مدركين حتى أنهم مدينون بأموال بسبب أخطاء بريدية. تأكد من تحديث عنوانك بشكل صحيح مع المسؤولين المحليين لديك لتجنب أي ارتباك محتمل أو فشل في الدفع.

يسلط الضوء

• يدفع مالكو العقارات ضريبة الأملاك المحتسبة من قبل الحكومة المحلية التي يقع فيها العقار.

• تحسينات في استخدام المياه والصرف الصحي بالضرائب المقدرة.

• تعتمد ضريبة الأملاك على قيمة الممتلكات ، والتي يمكن أن تكون عقارات أو - في العديد من الولايات القضائية - أيضًا ممتلكات شخصية ملموسة.