Vermögenssteuer

Was sind Grundsteuern?

Grundsteuern werden von Grundeigentümern gezahlt und tragen zur Deckung der Kosten für Dienstleistungen in einer Gemeinde bei, wie öffentliche Schulen, Rettungsdienste, die Polizei und Straßeninstandhaltung. Wenn niemand Grundsteuern zahlen würde, könnten diese Schlaglöcher nie repariert werden, und die High School auf der anderen Straßenseite könnte ihre Türen möglicherweise nicht öffnen.

Grundsteuern sind wichtig: Laut dem Urban Institute machten sie 2018 Einnahmen im Wert von 547 Milliarden US-Dollar für staatliche und lokale Regierungen aus – höher als die Einnahmen aus Verkaufssteuern, Einkommenssteuern und Körperschaftssteuern.

Für die meisten Hausbesitzer sind die Grundsteuern die zweitgrößte Ausgabe nach der Hypothek. Die Kosten für Grundsteuern variieren von Ort zu Ort, da die lokalen Regierungen die Grundsteuersätze festlegen. Im Jahr 2020 betrug die durchschnittliche Grundsteuer für ein Einfamilienhaus laut einer Analyse von ATTOM Data Solutions 3.719 US-Dollar. In Acadia County, Louisiana, war die durchschnittliche Grundsteuer mit 456 $ kaum spürbar. Im Vergleich dazu betrugen die Steuern in Marin County, Kalifornien, mehr als 13.000 US-Dollar.

Himmelshohe Grundsteuern können Häuser für Rentner, die von festen Einkommen leben, sowie für Menschen, die ihren Job verlieren, sich scheiden lassen oder aus anderen Gründen einen großen Einbruch in ihrem Einkommen erleiden, unerschwinglich machen. Sie können auch den Wohnungsmarkt beeinflussen und es Einsteigern erschweren, sich Wohngegenden mit höheren Grundsteuern zu leisten.

Wie Grundsteuern berechnet werden

Abhängig von Ihrer Gerichtsbarkeit wird Ihre Grundsteuer normalerweise als Prozentsatz entweder des Marktwerts oder des Schätzwerts Ihrer Immobilie berechnet. Der Unterschied zwischen dem Schätzwert und dem beizulegenden Zeitwert besteht darin, dass ersterer von einem Gutachter ausschließlich zum Zwecke der Steuererhebung bestimmt wird. Der faire Marktwert ist im Wesentlichen der Verkaufspreis der Immobilie, basierend auf dem, was Verkäufer und Käufer für ähnliche Immobilien in Ihrer Gegend vereinbaren.

Während Sie Grundsteuern jährlich oder halbjährlich zahlen, wird Ihre Immobilie möglicherweise nicht jedes Jahr veranlagt. Beispielsweise werden in Cook County, Illinois, verschiedene Teile des Countys alle drei Jahre neu bewertet. Bewertungen basieren häufig auf statistischen Modellen statt auf persönlichen Bewertungen.

Wenn ein Hausbesitzer der Meinung ist, dass seine Immobilie überbewertet ist, kann er die Bewertung anfechten, sagt Adam Wogsland, Immobilienanwalt bei SW&L PC in Fargo, North Dakota.

„Sie haben das Recht, Berufung einzulegen“, sagt Wogsland. „Bei Fargo können Sie den geschätzten Wert Ihres Hauses abrufen und anfechten. Sie ändern es normalerweise nicht aufgrund eines Anrufs, aber Sie können es versuchen.“

Möglichkeiten, Grundsteuern zu zahlen

Sind Grundsteuern in einer Hypothek enthalten? Viele Hausbesitzer zahlen jeden Monat über ihre Hypothekenzahlung Geld für ihre Grundsteuern ein. Obwohl das zusätzliche Geld auf die Hypothekenzahlung aufgeschlagen wird – normalerweise von Ihrem Hypothekengeber beim Kauf Ihres Hauses arrangiert – handelt es sich um eine separate Rechnung. Ihr Kreditgeber oder Dienstleister überweist die Steuergelder auf ein Treuhandkonto, bis es Zeit für die Zahlung ist.

Wenn Sie Hausbesitzer sind und sich nicht sicher sind, ob Grundsteuern Teil Ihrer Hypothekenzahlungen sind, fragen Sie Ihren Kreditgeber oder Servicer und lassen Sie sich die Informationen schriftlich geben. Wenn Ihre Grundsteuern treuhänderisch hinterlegt sind, sollte Ihr Kreditgeber Ihnen jedes Jahr ein Formular 1098 zusenden.

Wenn Sie kein Treuhandkonto bei Ihrem Kreditgeber eingerichtet haben, nehmen die meisten Bezirke Ihre Grundsteuerzahlung per Post, Telefon oder online entgegen. Wenden Sie sich an Ihren örtlichen Steuereintreiber, um herauszufinden, wie und wo Sie Ihre Zahlung leisten können.

Je nachdem, wo Sie wohnen, kann die Steuerrechnung zweimal im Jahr oder sogar öfter eingehen. In New York beispielsweise erhalten einige Einwohner vierteljährliche Rechnungen und andere halbjährlich; die Häufigkeit hängt vom ermittelten Immobilienwert ab.

Während die Aufteilung der Zahlungen für Ihr Budget hilfreich sein kann, kann die Zahlung eines Pauschalbetrags einen Unterschied machen. In New York erhalten Sie einen Rabatt auf Ihre Grundsteuern, wenn Sie das ganze Jahr im Voraus bezahlen.

Wenn Sie Ihre Hypothek abbezahlt haben, denken Sie daran, dass Sie immer noch verpflichtet sind, Ihre Grundsteuern zu zahlen.

Grundsteuerabzug nach der neuen Abgabenordnung

Während Sie Grundsteuern zahlen müssen, können Ihre Zahlungen Ihnen helfen, etwas Geld bei Ihren anderen Steuern zu sparen. Grundsteuern können von Ihrem Einkommen für Bundessteuern abgezogen werden, wenn Sie Ihre Abzüge aufführen.

Steuerzahler, die ihre Abzüge aufschlüsseln, tun dies, weil sie mehr Geld zurückbekommen, als wenn sie einen Standardabzug vornehmen würden. Sie verwenden ein Zeitplan-A-Formular, um zu zeigen, wie viel Geld sie für jede Werbebuchung ausgegeben haben. Diese Posten umfassen medizinische Ausgaben, Spenden für wohltätige Zwecke sowie staatliche und lokale Steuern (SALT). Der SALT-Abzug ist derzeit auf 10.000 $ begrenzt.

Wenn Sie Ihre Abzüge nicht aufschlüsseln, können Sie den Regelabzug nehmen. Im Jahr 2021 beträgt der Standardabzug 12.550 USD für Einzelpersonen, 18.800 USD für Personen, die als Haushaltsvorstand einreichen, und 25.100 USD für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen.

Grundsteuerbefreiungen

Es gibt verschiedene Arten von Befreiungen von der Grundsteuer. In Texas beispielsweise könnte eine Steuerbefreiung für Gehöfte – die nur für Hauptwohnsitze gilt – Ihnen helfen, bei Ihrer Grundsteuerrechnung zu sparen. Diese Befreiungen variieren, könnten aber etwa so aussehen: Wenn Ihr Haus auf 200.000 US-Dollar geschätzt wird und Sie Anspruch auf eine Befreiung von 25.000 US-Dollar für Schulsteuern haben, zahlen Sie Steuern, als ob Ihr Haus 175.000 US-Dollar wert wäre.

Es gibt auch Befreiungen für Blinde, ältere Menschen, Veteranen und Immobilienbesitzer, die in Not geraten sind. Die Anspruchsvoraussetzungen und die Höhe des Freibetrags hängen von Ihrem Wohnort ab.

An manchen Orten können Hausbesitzer aus mehreren Gründen Ermäßigungen auf Grundsteuern erhalten, darunter die Installation erneuerbarer Energiesysteme und der Kauf älterer Häuser und deren Sanierung.

Da diese Programme je nach Gerichtsbarkeit unterschiedlich sind, wenden Sie sich an Ihren örtlichen Steuereintreiber, um herauszufinden, ob Sie Anspruch auf eine Ermäßigung oder Befreiung haben.

Was ist, wenn Sie Ihre Grundsteuern nicht zahlen können?

Grundsteuern, Hypothekenzahlungen, Nebenkosten und mehr – die Liste der Ausgaben für Ihr Zuhause kann überwältigend sein, und Grundsteuern scheinen Kosten zu sein, die Sie überspringen können, wenn Sie knapp bei Kasse sind. Die Zahlung Ihrer Grundsteuern ist jedoch genauso wichtig wie jede andere Rechnung für Ihr Haus, und das Ignorieren dieser Steuern kann zu einem Pfandrecht auf Ihr Eigentum, sich häufenden Gebühren und einer möglichen Zwangsvollstreckung führen.

Wenn Sie sich Ihre Grundsteuern nicht leisten können, wenden Sie sich so schnell wie möglich an Ihren Kreditgeber oder Dienstleister, um die Situation zu besprechen, sagt William Heyman, Anwalt für Immobilienrecht bei Heyman Law Firm in Maryland. Einige Kreditgeber haben Programme, die Hausbesitzern helfen können, ihre Steuern im Laufe der Zeit zu zahlen.

Andere Optionen sind das Ausleihen von Geld von Freunden oder Verwandten oder das Anzapfen des Eigenkapitals Ihres Eigenheims. Wenn Sie 62 Jahre oder älter sind, ist eine andere mögliche Lösung eine Umkehrhypothek, bei der ein Kreditgeber monatliche Zahlungen an Sie gegen den Wert leistet, den Sie im Haus haben.

„Wenn sie Eigenkapital in ihrem Haus haben, aber ihre Steuern nicht zahlen können, sollten sie eine Refinanzierung in Betracht ziehen und dieses Geld zur Zahlung ihrer Steuern verwenden, obwohl dies keine langfristige Lösung ist“, sagt Heyman. „Wenn ihre Situation schlimm genug ist, sollten sie sich an einen Insolvenzanwalt wenden.“

Es ist besser, das Haus zu verkaufen, als es durch Zwangsvollstreckung zu verlieren. Wenn die Steuern unerschwinglich sind, wenden Sie sich an einen Immobilienmakler. Selbst wenn auf Ihrem Haus aufgrund unbezahlter Steuern bereits ein Pfandrecht besteht, kann Ihnen ein Makler helfen, einen Deal auszuarbeiten, damit der neue Eigentümer die Steuern zahlt, vielleicht im Austausch für einen niedrigeren Verkaufspreis.

Für diejenigen, die ein Haus mit hohen Grundsteuern geerbt haben, bieten einige Gerichtsbarkeiten Programme zur Unterstützung an, betont Heyman.

Sprechen Sie im Zweifelsfall mit einem Fachmann – entweder einem Buchhalter, einem Anwalt oder einem Berater, der Sie durch die oft verwirrende Welt der Steuern führen kann.

Schließlich, wenn Sie eine Weile keinen Grundsteuerbescheid erhalten haben, ist es Zeit für eine Überprüfung. Als Beamte des Cook County im Jahr 2019 planten, Häuser mit unbezahlten Grundsteuerrechnungen zu versteigern, zeigten Schätzungen, dass 21.000 der 57.000 gefährdeten Häuser nicht wussten, dass sie aufgrund von Versandfehlern sogar Geld schuldeten. Stellen Sie sicher, dass Ihre Adresse bei Ihren örtlichen Beamten korrekt aktualisiert ist, um mögliche Verwirrung oder Zahlungsausfälle zu vermeiden.

Höhepunkte

• Immobilienbesitzer zahlen Grundsteuer, die von der lokalen Regierung berechnet wird, in der sich die Immobilie befindet.

• Verbesserungen in Wasser und Kanal verwenden die festgesetzten Steuern.

• Die Grundsteuer basiert auf dem Wert des Vermögens, das Immobilien oder – in vielen Gerichtsbarkeiten – auch materielles persönliches Eigentum sein kann.