Cukai Harta

Apakah cukai hartanah?

Cukai harta tanah dibayar oleh pemilik harta dan membantu menampung kos perkhidmatan dalam komuniti, seperti sekolah awam, perkhidmatan kecemasan, jabatan polis dan penyelenggaraan jalan. Jika tiada siapa yang membayar cukai harta, jalan berlubang itu mungkin tidak akan dapat diperbaiki dan sekolah menengah di tepi jalan mungkin tidak dapat membuka pintunya.

Cukai harta tanah adalah penting: Ia menyumbang hasil bernilai $547 bilion untuk kerajaan negeri dan tempatan pada 2018, menurut Institut Bandar — lebih tinggi daripada hasil yang diperoleh daripada cukai jualan, cukai pendapatan dan cukai korporat.

Bagi kebanyakan pemilik rumah, perbelanjaan kedua terbesar mereka selepas gadai janji ialah cukai harta. Kos cukai harta tanah berbeza dari satu tempat ke tempat, kerana kerajaan tempatan menetapkan kadar cukai harta tanah. Pada 2020, purata cukai harta untuk rumah keluarga tunggal ialah $3,719, menurut analisis oleh ATTOM Data Solutions. Di Acadia County, Louisiana, purata cukai hartanah hampir tidak ketara, pada $456. Di Marin County, California, sebagai perbandingan, cukai adalah lebih daripada $13,000.

Cukai hartanah setinggi langit boleh menjadikan rumah tidak mampu dimiliki oleh pesara yang hidup dengan pendapatan tetap, serta orang yang kehilangan pekerjaan, melalui perceraian atau menerima kesan besar terhadap pendapatan mereka atas sebab lain. Mereka juga boleh mempengaruhi pasaran perumahan, menjadikannya lebih sukar bagi pembeli peringkat permulaan untuk membeli kawasan kejiranan dengan cukai hartanah yang lebih tinggi.

Cara cukai harta tanah dikira

Bergantung pada bidang kuasa anda, cukai harta anda biasanya dikira sebagai peratusan sama ada nilai pasaran saksama atau nilai taksiran harta anda. Perbezaan antara nilai yang dinilai dan nilai pasaran saksama ialah yang pertama ditentukan oleh penilai semata-mata untuk tujuan mengutip cukai. Nilai pasaran saksama pada asasnya ialah harga jualan hartanah berdasarkan perkara yang dipersetujui penjual dan pembeli untuk hartanah serupa di kawasan anda.

Walaupun anda akan membayar cukai harta setiap tahun atau separuh tahunan, harta anda mungkin tidak dinilai setiap tahun. Contohnya, di Cook County, Illinois, bahagian yang berlainan di daerah itu dinilai semula setiap tiga tahun. Penilaian selalunya berdasarkan pemodelan statistik dan bukannya penilaian secara peribadi.

Jika pemilik rumah berpendapat harta mereka terlebih nilai, mereka boleh mempertikaikan penilaian itu, kata Adam Wogsland, seorang peguam hartanah di SW&L PC di Fargo, North Dakota.

"Anda mempunyai hak untuk merayu," kata Wogsland. “Di Fargo, anda boleh menghubungi dan mempertikaikan nilai dinilai rumah anda. Mereka biasanya tidak mengubahnya berdasarkan panggilan telefon, tetapi anda boleh mencuba.”

Cara membayar cukai harta

Adakah cukai harta termasuk dalam gadai janji? Ramai pemilik rumah meletakkan wang untuk cukai harta mereka setiap bulan melalui pembayaran gadai janji mereka. Walaupun wang tambahan dimasukkan ke dalam pembayaran gadai janji - biasanya diatur oleh pemberi pinjaman gadai janji anda apabila anda membeli rumah anda - ia adalah bil yang berasingan. Pemberi pinjaman atau perkhidmatan anda memasukkan wang cukai ke dalam akaun escrow sehingga tiba masanya untuk membayar.

Jika anda seorang pemilik rumah dan tidak pasti sama ada cukai harta adalah sebahagian daripada pembayaran gadai janji anda, tanya pemberi pinjaman atau penyedia perkhidmatan anda dan dapatkan maklumat secara bertulis. Jika cukai harta anda berada dalam escrow, pemberi pinjaman anda harus menghantar Borang 1098 kepada anda setiap tahun.

Jika anda tidak mempunyai akaun escrow yang disediakan dengan pemberi pinjaman anda, kebanyakan daerah akan menerima pembayaran cukai harta anda melalui mel, telefon atau dalam talian. Semak dengan pemungut cukai tempatan anda untuk mengetahui cara dan tempat anda boleh membuat pembayaran anda.

Bergantung pada tempat tinggal anda, bil cukai boleh masuk dua kali setahun atau lebih. Sebagai contoh, di New York, sesetengah penduduk mendapat bil suku tahunan dan yang lain mendapatnya setiap setengah tahun; kekerapan bergantung pada nilai harta yang dinilai.

Walaupun membahagikan pembayaran boleh membantu belanjawan anda, membayar sekali gus mungkin membawa perbezaan. Di New York, anda akan mendapat diskaun pada cukai harta anda jika anda membayar lebih awal sepanjang tahun.

Jika anda telah melunaskan gadai janji anda, perlu diingat bahawa anda masih mempunyai tanggungjawab untuk membayar cukai harta anda.

Menolak cukai harta di bawah kod cukai baharu

Walaupun anda perlu membayar cukai harta tanah, pembayaran anda mungkin membantu anda menjimatkan sedikit wang untuk cukai anda yang lain. Cukai harta boleh ditolak daripada pendapatan anda untuk cukai persekutuan jika anda menyenaraikan potongan anda.

Pembayar cukai yang memperincikan potongan mereka berbuat demikian kerana mereka berpeluang untuk mendapatkan lebih banyak wang daripada yang mereka akan lakukan jika mereka mengambil potongan standard. Mereka menggunakan borang Jadual A untuk menunjukkan jumlah wang yang mereka belanjakan untuk setiap item baris. Perkara ini termasuk perbelanjaan perubatan, hadiah kepada badan amal dan cukai negeri dan tempatan (SALT). Potongan SALT kini dihadkan pada $10,000.

Jika anda tidak menyenaraikan potongan anda, anda boleh mengambil potongan standard. Pada 2021, potongan standard ialah $12,550 untuk individu, $18,800 untuk mereka yang memfailkan sebagai ketua isi rumah dan $25,100 untuk pasangan suami isteri yang memfailkan bersama.

Pengecualian cukai harta

Terdapat beberapa jenis pengecualian cukai harta. Contohnya, di Texas, pengecualian homestead — yang hanya terpakai untuk kediaman utama — boleh membantu anda menjimatkan bil cukai harta anda. Pengecualian ini berbeza-beza, tetapi mungkin kelihatan seperti ini: Jika rumah anda dinilai pada $200,000 dan anda layak mendapat pengecualian $25,000 untuk cukai sekolah, anda akan membayar cukai seolah-olah rumah anda bernilai $175,000.

Terdapat juga pengecualian yang ditawarkan kepada orang buta, warga emas, veteran dan pemilik harta yang mengalami kesusahan. Keperluan kelayakan dan amaun pengecualian bergantung pada tempat tinggal anda.

Di sesetengah tempat, pemilik rumah boleh mendapat pengurangan cukai harta atas beberapa sebab, termasuk memasang sistem tenaga boleh diperbaharui dan membeli rumah lama dan memulihkannya.

Oleh kerana program ini berbeza mengikut bidang kuasa, hubungi pemungut cukai tempatan anda untuk mengetahui sama ada anda layak mendapat pengurangan atau pengecualian.

Bagaimana jika anda tidak boleh membayar cukai harta anda?

Cukai hartanah, pembayaran gadai janji, utiliti dan banyak lagi — senarai perbelanjaan untuk rumah anda boleh menjadi sangat memberangsangkan, dan cukai harta mungkin kelihatan seperti kos yang boleh anda langkau jika anda kekurangan wang tunai. Walau bagaimanapun, membayar cukai harta tanah anda adalah sama pentingnya dengan setiap bil lain untuk rumah anda, dan mengabaikannya boleh mengakibatkan lien ke atas harta anda, bayaran meningkat dan kemungkinan perampasan.

Jika anda tidak mampu membayar cukai harta anda, hubungi pemberi pinjaman atau penyedia perkhidmatan anda secepat mungkin untuk membincangkan situasi tersebut, kata William Heyman, seorang peguam hartanah di Firma Undang-undang Heyman di Maryland. Sesetengah pemberi pinjaman mempunyai program yang boleh membantu pemilik rumah membayar cukai mereka dari semasa ke semasa.

Pilihan lain termasuk meminjam wang daripada rakan atau saudara mara atau mengetik ekuiti rumah anda. Jika anda berumur 62 tahun atau lebih, penyelesaian lain yang mungkin ialah gadai janji terbalik, di mana pemberi pinjaman membuat pembayaran bulanan kepada anda berbanding nilai yang anda ada di rumah.

"Jika mereka mempunyai ekuiti dalam rumah mereka tetapi tidak dapat membayar cukai mereka, mereka harus mempertimbangkan untuk membiayai semula dan menggunakan wang itu untuk membayar cukai mereka, walaupun ini bukan penyelesaian jangka panjang," kata Heyman. "Jika keadaan mereka cukup teruk, mereka harus berunding dengan peguam kebankrapan."

Lebih baik menjual rumah daripada kehilangannya dalam perampasan, jadi jika cukai tidak mampu, berbincang dengan ejen hartanah. Walaupun terdapat lien pada rumah anda kerana cukai yang belum dibayar, ejen boleh membantu anda membuat perjanjian supaya pemilik baharu membayar cukai, mungkin sebagai pertukaran untuk harga jualan yang lebih rendah.

Bagi mereka yang mewarisi rumah dengan cukai harta yang tinggi, beberapa bidang kuasa menawarkan program untuk membantu, kata Heyman.

Apabila ragu-ragu, berbincang dengan profesional — sama ada akauntan, peguam atau kaunselor yang boleh membimbing anda melalui dunia cukai yang sering mengelirukan.

Akhir sekali, jika anda tidak menerima notis cukai harta untuk seketika, sudah tiba masanya untuk pemeriksaan. Apabila pegawai Cook County merancang untuk melelong rumah dengan bil cukai harta tanah yang belum dibayar pada 2019, anggaran menunjukkan bahawa 21,000 daripada 57,000 rumah yang berisiko tidak menyedari bahawa mereka berhutang wang kerana kesilapan mel. Pastikan alamat anda dikemas kini dengan betul dengan pegawai tempatan anda untuk mengelakkan sebarang kemungkinan kekeliruan atau kegagalan untuk membayar.

Sorotan

• Pemilik hartanah membayar cukai harta yang dikira oleh kerajaan tempatan di mana harta itu berada.

• Penambahbaikan dalam air dan pembetung menggunakan cukai yang dinilai.

• Cukai harta adalah berdasarkan nilai harta itu, yang boleh menjadi harta tanah atau—dalam banyak bidang kuasa—juga harta peribadi yang ketara.