Contribuição predial

O que são impostos sobre propriedade?

Os impostos sobre a propriedade são pagos pelos proprietários e ajudam a cobrir os custos de serviços em uma comunidade, como escolas públicas, serviços de emergência, departamento de polícia e manutenção de estradas. Se ninguém pagasse impostos sobre a propriedade, esses buracos nunca seriam consertados, e a escola secundária da rua poderia não ser capaz de abrir suas portas.

Os impostos sobre a propriedade são importantes: eles representaram US$ 547 bilhões em receita para governos estaduais e locais em 2018, de acordo com o Urban Institute – mais do que a receita derivada de impostos sobre vendas, impostos de renda e impostos corporativos.

Para a maioria dos proprietários, sua segunda maior despesa após a hipoteca são os impostos sobre a propriedade. O custo dos impostos sobre a propriedade varia de lugar para lugar, pois os governos locais definem as taxas de imposto sobre a propriedade. Em 2020, o imposto predial médio em uma casa unifamiliar foi de US$ 3.719, de acordo com uma análise da ATTOM Data Solutions. No condado de Acadia, Louisiana, o imposto predial médio era quase imperceptível, em US$ 456. Em Marin County, Califórnia, em comparação, os impostos eram superiores a US$ 13.000.

Impostos sobre propriedades altíssimos podem tornar as casas inacessíveis para aposentados que vivem com renda fixa, bem como para pessoas que perdem o emprego, se divorciam ou sofrem um grande impacto em sua renda por algum outro motivo. Eles também podem influenciar o mercado imobiliário, tornando mais difícil para os compradores iniciantes pagarem por bairros com impostos prediais mais altos.

Como os impostos sobre a propriedade são calculados

Dependendo de sua jurisdição, seu imposto predial é normalmente calculado como uma porcentagem do valor justo de mercado ou do valor avaliado de sua propriedade. A diferença entre o valor avaliado e o valor justo de mercado é que o primeiro é determinado por um avaliador exclusivamente para fins de cobrança de impostos. O valor justo de mercado é essencialmente o preço de venda da propriedade com base no que os vendedores e compradores concordam para propriedades semelhantes em sua área.

Embora você pague impostos sobre a propriedade anualmente ou semestralmente, sua propriedade pode não ser avaliada todos os anos. Por exemplo, no Condado de Cook, Illinois, diferentes seções do condado são reavaliadas a cada três anos. As avaliações geralmente são baseadas em modelagem estatística em vez de avaliações pessoais.

Se um proprietário achar que sua propriedade está supervalorizada, ele pode contestar a avaliação, diz Adam Wogsland, advogado imobiliário da SW&L PC em Fargo, Dakota do Norte.

“Você tem o direito de apelar”, diz Wogsland. “Em Fargo, você pode ligar e contestar o valor de avaliação de sua casa. Eles geralmente não mudam com base em um telefonema, mas você pode tentar.”

Formas de pagar impostos sobre a propriedade

Os impostos sobre a propriedade estão incluídos em uma hipoteca? Muitos proprietários investem dinheiro em seus impostos sobre a propriedade todos os meses por meio do pagamento da hipoteca. Embora o dinheiro extra seja adicionado ao pagamento da hipoteca – geralmente organizado pelo seu credor quando você compra sua casa – é uma conta separada. Seu credor ou administrador deposita o dinheiro dos impostos em uma conta de garantia até a hora de pagar.

Se você é proprietário de uma casa e não tem certeza se os impostos sobre a propriedade fazem parte dos pagamentos da hipoteca, pergunte ao seu credor ou administrador e obtenha as informações por escrito. Se os seus impostos prediais estiverem sob custódia, o seu credor deverá enviar-lhe um Formulário 1098 todos os anos.

Se você não tiver uma conta de caução configurada com seu credor, a maioria dos condados receberá o pagamento do imposto predial por correio, telefone ou on-line. Verifique com seu coletor de impostos local para saber como e onde você pode fazer seu pagamento.

Dependendo de onde você mora, a conta do imposto pode vir duas vezes por ano ou até mais. Por exemplo, em Nova York, alguns moradores recebem contas trimestrais e outros semestralmente; a frequência depende do valor do imóvel avaliado.

Embora dividir os pagamentos possa ser útil para o seu orçamento, pagar uma quantia fixa pode fazer a diferença. Em Nova York, você terá um desconto nos impostos sobre a propriedade se pagar o ano inteiro antecipadamente.

Se você pagou sua hipoteca, lembre-se de que ainda tem a responsabilidade de pagar seus impostos sobre a propriedade.

Dedução do imposto predial sob o novo código tributário

Embora você tenha que pagar impostos sobre a propriedade, seus pagamentos podem ajudá-lo a economizar algum dinheiro em seus outros impostos. Os impostos sobre a propriedade podem ser deduzidos de sua renda para impostos federais se você detalhar suas deduções.

Os contribuintes que discriminam suas deduções o fazem porque podem receber mais dinheiro de volta do que receberiam se fizessem uma dedução padrão. Eles usam um formulário da Agenda A para mostrar quanto dinheiro gastaram em cada item de linha. Esses itens incluem despesas médicas, presentes para caridade e impostos estaduais e locais (SALT). Atualmente, a dedução do SALT está limitada a US$ 10.000.

Se você não detalhar suas deduções, poderá fazer a dedução padrão. Em 2021, a dedução padrão é de US$ 12.550 para indivíduos, US$ 18.800 para aqueles que se declaram chefes de família e US$ 25.100 para casais que se declaram em conjunto.

Isenções de impostos sobre propriedade

Existem vários tipos de isenções de IPTU. Por exemplo, no Texas, uma isenção de propriedade – que se aplica apenas a residências primárias – pode ajudá-lo a economizar em sua conta de imposto predial. Essas isenções variam, mas podem ser algo assim: se sua casa for avaliada em $ 200.000 e você se qualificar para uma isenção de $ 25.000 para impostos escolares, você pagará impostos como se sua casa valesse $ 175.000.

Há também isenções oferecidas aos cegos, idosos, veteranos e proprietários em dificuldades. Os requisitos de elegibilidade e o valor da isenção dependem de onde você mora.

Em alguns lugares, os proprietários podem obter reduções nos impostos sobre a propriedade por vários motivos, incluindo a instalação de sistemas de energia renovável e a compra de casas mais antigas e sua reabilitação.

Como esses programas variam de acordo com a jurisdição, entre em contato com o coletor de impostos local para saber se você é elegível para uma redução ou isenção.

E se você não puder pagar seus impostos de propriedade?

Impostos sobre propriedades, pagamentos de hipotecas, serviços públicos e muito mais – a lista de despesas para sua casa pode ser esmagadora, e os impostos sobre propriedades podem parecer um custo que você pode ignorar se estiver sem dinheiro. No entanto, pagar seus impostos sobre a propriedade é tão essencial quanto qualquer outra conta de sua casa, e ignorá-los pode resultar em um penhor sobre sua propriedade, taxas acumulando e possível encerramento.

Se você não puder pagar seus impostos sobre a propriedade, entre em contato com seu credor ou administrador de serviços o mais rápido possível para discutir a situação, diz William Heyman, advogado imobiliário da Heyman Law Firm em Maryland. Alguns credores têm programas que podem ajudar os proprietários a pagar seus impostos ao longo do tempo.

Outras opções incluem pedir dinheiro emprestado a amigos ou parentes ou aproveitar o patrimônio da sua casa. Se você tem 62 anos ou mais, outra solução possível é uma hipoteca reversa, onde um credor faz pagamentos mensais a você contra o valor que você tem na casa.

“Se eles têm patrimônio em sua casa, mas não podem pagar seus impostos, devem considerar o refinanciamento e usar esse dinheiro para pagar seus impostos, embora essa não seja uma solução de longo prazo”, diz Heyman. “Se a situação deles for ruim o suficiente, eles devem consultar um advogado de falências.”

É melhor vender a casa do que perdê-la na execução duma hipoteca, por isso, se os impostos forem incomportáveis, fale com um agente imobiliário. Mesmo que já haja uma garantia em sua casa devido a impostos não pagos, um agente pode ajudá-lo a fazer um acordo para que o novo proprietário pague os impostos, talvez em troca de um preço de venda mais baixo.

Para aqueles que herdaram uma casa com pesados impostos sobre a propriedade, algumas jurisdições oferecem programas para ajudar, destaca Heyman.

Em caso de dúvida, converse com um profissional – seja um contador, um advogado ou um conselheiro que possa orientá-lo no mundo muitas vezes confuso dos impostos.

Finalmente, se você não recebeu uma notificação de imposto predial por um tempo, é hora de fazer um check-up. Quando as autoridades do Condado de Cook planejaram leiloar casas com contas de imposto predial não pagas em 2019, as estimativas mostraram que 21.000 das 57.000 casas em risco não sabiam que deviam dinheiro devido a erros de correspondência. Certifique-se de que seu endereço esteja devidamente atualizado com seus funcionários locais para evitar qualquer possível confusão ou falta de pagamento.

Destaques

• Os proprietários pagam o imposto predial calculado pelo governo local onde o imóvel está localizado.

• Melhorias no uso de água e esgoto dos impostos apurados.

• O imposto predial é baseado no valor da propriedade, que pode ser um imóvel ou – em muitas jurisdições – também uma propriedade pessoal tangível.